Stamp Duty Calculator (India)
Ano ang Stamp Duty Calculator (India)?
▾
Ang stamp duty ay isang buwis ng pamahalaan ng estado na ipinapataw sa legal na pagpaparehistro ng mga transaksyon sa ari-arian sa India, kabilang ang mga kasunduan sa pagbili, pagbebenta, regalo, pagsasangla, at pag-upa para sa hindi natitinag na ari-arian. Ito ay isa sa mga pangunahing pinagmumulan ng kita para sa mga pamahalaan ng estado at nagbibigay ng legal na bisa sa mga dokumento ng paglilipat ng ari-arian. Malaki ang pagkakaiba ng mga rate ng stamp duty ayon sa estado — mula 4% hanggang 8% ng rate ng bilog o ang halaga ng kasunduan (alinman ang mas mataas). Bilang karagdagan sa stamp duty, isang singil sa pagpaparehistro (karaniwang 1% ng halaga ng transaksyon) ay hiwalay na ipinapataw at kinokolekta ng opisina ng Sub-Registrar para sa pagtatala ng transaksyon sa mga opisyal na talaan ng lupa. Ang stamp duty ay kinakalkula sa mas mataas ng aktwal na presyo ng transaksyon (halaga ng kasunduan) at ang rate ng bilog (tinatawag ding guidance value o ready reckoner rate) — isang floor price na itinakda ng pamahalaan ng estado sa ibaba kung saan ang mga transaksyon ay hindi maaaring irehistro. Maraming estado ang nag-aalok ng concessional stamp duty rate para sa mga babaeng bumibili — Nag-aalok ang Delhi ng 4% para sa mga babae kumpara sa 6% para sa mga lalaki; May mga konsesyon din ang Maharashtra, Karnataka, at marami pang iba. Ang stamp duty na binayaran ay itinuturing bilang bahagi ng halaga ng pagkuha ng ari-arian para sa mga layunin ng capital gains. Simula FY 2024-25, naniningil ang Maharashtra ng 5% stamp duty plus 1% metro cess sa Mumbai, naniningil ang Delhi ng 6% (4% para sa mga babae), naniningil ang Karnataka ng 5.6%, naniningil ang Tamil Nadu ng 7%, at naniningil ng 7% ang Uttar Pradesh (5% para sa mga kababaihan). Ang mga senior citizen at mga seksyong mahina ang ekonomiya sa ilang estado ay nakakakuha ng mga karagdagang konsesyon.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Pormula
▾
Stamp Duty = Registration Value × State Stamp Duty Rate / 100; Registration Charge = Registration Value × 1% (typical); Halaga ng Pagpaparehistro = Max(Halaga ng Kasunduan, Rate ng Circle × Lugar ng Ari-arian); Kabuuang Gastos sa Pagpaparehistro = Stamp Duty + Registration ChargePaliwanag ng variable
▾
| Simbolo | Pangalan | Yunit | Paglalarawan |
|---|---|---|---|
| AV | Halaga ng Kasunduan | ₹ | Ang aktwal na presyo ng transaksyon na napagkasunduan sa pagitan ng bumibili at nagbebenta sa gawa ng pagbebenta. |
| CR | Halaga ng Rate ng Circle | ₹ | Minimum na halaga na inaabisuhan ng pamahalaan para sa lokalidad ng ari-arian; Ang stamp duty ay nasa Max(AV, CR). |
| SD | Rate ng Stamp Duty | % | Rate ng stamp duty na tukoy sa estado; nag-iiba mula 4% hanggang 8% depende sa estado, kategorya ng mamimili, at uri ng ari-arian. |
| RC | Rate ng Singilin sa Pagpaparehistro | % | Karaniwang 1% ng halaga ng pagpaparehistro; nililimitahan ito ng ilang estado sa maximum na halaga (hal., ₹30,000 sa Maharashtra). |
Paano Stamp Duty Calculator (India)
▾
- 1Tukuyin ang rate ng bilog ng ari-arian mula sa opisyal na portal ng pamahalaan ng estado — bawat lokalidad ay may minimum na halaga na naabisuhan ng pamahalaan bawat sq ft o sq m; stamp duty ay ipinapataw dito o sa halaga ng kasunduan, alinman ang mas mataas.
- 2Hanapin ang naaangkop na rate ng stamp duty para sa iyong estado at ang kategorya ng mamimili (pangkalahatan vs babaeng bumibili) at uri ng ari-arian (residential vs commercial vs agricultural).
- 3Kalkulahin ang halaga ng pagpaparehistro: kung ang napagkasunduang presyo ng pagbili (₹50 lakh) ay mas mataas kaysa sa halaga ng bilog na halaga (₹40 lakh), gumamit ng ₹50 lakh; kung mas mataas ang rate ng bilog, gamitin ang halaga ng rate ng bilog.
- 4Kalkulahin ang stamp duty = Registration Value × Stamp Duty Rate; kalkulahin ang singil sa pagpaparehistro = Halaga ng Pagpaparehistro × 1% (o aktwal na rate ayon sa mga tuntunin ng estado).
- 5Magdagdag ng anumang naaangkop na surcharge: metro cess sa Mumbai (1%), lokal na buwis sa katawan sa ilang lugar, o iba pang mga singil na partikular sa estado — ang kabuuan ay maaaring mag-iba mula 5% hanggang 9%+ ng halaga ng ari-arian.
- 6Magbayad ng stamp duty bago o sa araw ng pagpaparehistro ng ari-arian — ang pagbabayad ay ginagawa sa elektronikong paraan (e-stamp) o sa pamamagitan ng franking sa mga abiso na bangko; ang nakarehistrong sale deed ay ang legal na patunay ng pagmamay-ari.
- 7Ang stamp duty na binayaran ay idinaragdag sa halaga ng pagkuha para sa pagkuwenta ng capital gains kapag ang ari-arian ay naibenta sa kalaunan — binabawasan ang hinaharap na mabubuwisang LTCG.
Mga Nalutas na Halimbawa
▾
Ang Mumbai ay may karagdagang 1% metro cess na ginagawang epektibong rate na 6% + 1% na pagpaparehistro
Value ng pagpaparehistro = max(₹75L, ₹70L) = ₹75L. Stamp duty sa Maharashtra: 5% ng ₹75L = ₹3.75L. Mumbai metro cess: 1% = ₹75K. Registration charge: 1% = ₹75K. Kabuuan = ₹5.25L cash na kailangan paunang lampas sa presyo ng property.
Ang lalaking bumibili ay magbabayad ng 6% = ₹3,60,000 stamp duty; ang babaeng bumibili ay nakakatipid ng ₹1,20,000
Ang Delhi ay naniningil ng 6% stamp duty para sa mga lalaking mamimili at 4% para sa mga babaeng bumibili. Halaga ng pagpaparehistro = ₹60L (kasunduan > rate ng bilog). Ang babaeng bumibili ay nagtitipid ng ₹1.2L sa stamp duty — isang makabuluhang insentibo para sa ari-arian sa pangalan ng asawa.
Kapag lumampas ang rate ng bilog sa halaga ng kasunduan, ang stamp duty ay nasa halaga ng rate ng bilog
Ang stamp duty ng Karnataka ay 5.6% (5% stamp duty + 0.6% cess). Dahil ang rate ng bilog (₹42L) > halaga ng kasunduan (₹40L), ang halaga ng pagpaparehistro ay ₹42L. Stamp duty = 5.6% × ₹42L = ₹2,35,200. Pagpaparehistro = 1% × ₹42L = ₹42,000.
Ang 7% ng Tamil Nadu ay kabilang sa pinakamataas na rate ng stamp duty sa India
Ang Tamil Nadu ay naniningil ng 7% stamp duty at 1% na pagpaparehistro. Sa ₹50L property: ₹3.5L stamp duty + ₹50K registration = ₹4L kabuuang halaga ng pagpaparehistro. Ang Tamil Nadu ay mayroon ding karagdagang tungkulin sa paglipat na 2% sa mga instrumento na naglilipat ng ari-arian, na nagpapataas ng epektibong gastos.
Mga praktikal na gamit
▾
Bina-budget ng mga homebuyers ang kabuuang halaga ng pagkuha ng ari-arian kabilang ang stamp duty, mga singil sa pagpaparehistro, at GST sa mga under-construction na mga ari-arian., kung saan ang tumpak na stamp duty na pagsusuri ng india sa pamamagitan ng Stamp Duty India ay sumusuporta sa pagdedesisyon na nakabatay sa ebidensya at quantitative rigor sa mga propesyonal na daloy ng trabaho
Ang mga ahente at developer ng real estate na nagbibigay ng tumpak na kabuuang projection ng gastos sa mga kliyente para sa iba't ibang halaga at lokasyon ng ari-arian., kung saan ang tumpak na pagsusuri ng stamp duty india sa pamamagitan ng Stamp Duty India ay sumusuporta sa pagdedesisyon na nakabatay sa ebidensya at quantitative rigor sa mga propesyonal na daloy ng trabaho
Pagpaplano ng buwis — pag-claim ng 80C na bawas para sa stamp duty at mga singil sa pagpaparehistro sa taon ng pagbili ng ari-arian., kung saan ang tumpak na stamp duty na pagsusuri ng india sa pamamagitan ng Stamp Duty India ay sumusuporta sa pagdedesisyon na nakabatay sa ebidensya at quantitative rigor sa mga propesyonal na daloy ng trabaho
Kinakalkula ng mga NRI ang kabuuang halaga ng pagbili ng ari-arian sa India kabilang ang stamp duty, na may mga obligasyon sa TDS sa nagbebenta (kung naaangkop)., kung saan ang tumpak na pagsusuri ng stamp duty india sa pamamagitan ng Stamp Duty India ay sumusuporta sa pagdedesisyon na nakabatay sa ebidensya at quantitative rigor sa mga propesyonal na daloy ng trabaho
Ang mga chartered accountant ay nagko-compute ng naka-index na halaga ng pagkuha (kabilang ang stamp duty) para sa capital gains tax sa oras ng pagbebenta ng ari-arian.
Mga espesyal na kaso
▾
Abot-kayang Pabahay Stamp Duty Concession
Maraming estado ang nag-aalok ng pinababang stamp duty para sa abot-kayang pabahay — mga ari-arian na mas mababa sa isang tiyak na limitasyon ng halaga. Binawasan ng Maharashtra ang stamp duty sa 1% sa mga property na mas mababa sa ₹30 lakh noong 2021-22. Ang mga benepisyaryo ng Pradhan Mantri Awas Yojana (PMAY) ay kadalasang nakakakuha ng mga karagdagang konsesyon. Tingnan ang mga abiso sa abot-kayang pabahay na tukoy sa estado para sa mga kasalukuyang konsesyon na naaangkop sa mga unang bumibili.
Stamp Duty sa Under-Construction Properties
Para sa under-construction na ari-arian na binili nang direkta mula sa developer, ang stamp duty ay sinisingil sa buong pagsasaalang-alang na binanggit sa kasunduan — hindi lamang ang halaga ng lupa. Sa Maharashtra, pansamantalang ibinaba ang stamp duty sa mga under-construction flat sa 2% sa panahon ng COVID (2020-21). Ang GST na 5% (o 1% para sa abot-kayang pabahay) ay naaangkop din sa mga under-construction na mga ari-arian — na ginagawang mas mataas ang kabuuang upfront cost.
Stamp Duty Refund
Kung kinansela ang isang nakarehistrong transaksyon (hal., mga default ng builder, tinanggihan ng bangko ang pautang), posible ang refund ng stamp duty sa karamihan ng mga estado — karaniwang sa loob ng 6 na buwan ng pagpaparehistro. Ang refund ay karaniwang 98-100% ng stamp duty ngunit ~75% lamang ng mga singil sa pagpaparehistro. Ang proseso ay nangangailangan ng paghahain ng aplikasyon sa Collector of Stamps na may ebidensya ng pagkansela. Ang mga refund ay partikular sa estado — ang ilang mga estado ay may napakalimitadong mga probisyon ng refund.
E-Stamp at Digital Registration
Karamihan sa mga estado ay nag-aalok na ngayon ng e-stamping para sa pagbabayad ng stamp duty (sa pamamagitan ng mga portal ng pamahalaan ng estado, mga awtorisadong bangko, o Mga Common Service Center) at digital property registration (video-conferencing). Ang mga estado tulad ng Maharashtra (IGR portal), Karnataka (e-kaveri), at Delhi (DORIS) ay nag-aalok ng end-to-end na online na pagpaparehistro ng ari-arian, na binabawasan ang pangangailangan para sa mga pisikal na pagbisita sa mga tanggapan ng Sub-Registrar at binabawasan ang mga transaksyong cash.
Mga Rate ng Stamp Duty ayon sa Estado (Tinatayang, FY 2024-25)
▾
| Estado | Stamp Duty (General) | Konsesyon ng Mamimili ng Babae | Singil sa Pagpaparehistro | Mga Tala |
|---|---|---|---|---|
| Maharashtra (Mumbai) | 5% + 1% metro cess | Pareho (walang konsesyon) | 1% (nalimitahan sa ₹30,000) | LBT/cess sa ilang lugar na dagdag |
| Delhi | 6% | 4% para sa mga babae | 1% (nalimitahan sa ₹20,000) | Ang rate ng bilog ay mahalaga |
| Karnataka (Bangalore) | 5% + 0.6% cess = 5.6% | Pareho | 1% | Ang halaga ng patnubay ay itinakda ayon sa lokalidad |
| Tamil Nadu (Chennai) | 7% | Pareho | 1% | Karagdagang 2% na tungkulin sa paglipat |
| Uttar Pradesh | 7% (5% para sa mga kababaihan sa ilang kategorya) | 5% para sa mga kababaihan | 1% | Nag-iiba ayon sa distrito |
| Gujarat | 4.9% | Pareho | 1% | Isa sa pinakamababang rate |
| Rajasthan | 5% | 4% para sa mga babae | 1% | Ang mga rural na lugar ay maaaring magkaiba |
| Kanlurang Bengal (Kolkata) | 7% (6% sa labas ng KMC) | Pareho | 1% | Maaaring malapat ang surcharge ng KMC |
| Punjab/Haryana | 5-6% | 3-5% para sa mga kababaihan | 1% | Nag-iiba ayon sa distrito/lugar |
Mga madalas itanong
▾
Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng stamp duty at registration charges?
Ang stamp duty ay isang buwis na ipinapataw ng pamahalaan ng estado sa mga legal na instrumento (mga gawa ng pagbebenta, mga gawa ng regalo, atbp.) upang gawing legal na maipapatupad ang mga ito — ito ang pangunahing buwis sa mga transaksyon sa ari-arian. Ang singil sa pagpaparehistro ay isang bayad na sinisingil ng Sub-Registrar para sa pagtatala ng paglilipat ng ari-arian sa opisyal na rehistro ng lupa — ito ay karaniwang 1% ng halaga ng ari-arian (nalilimitahan sa ilang partikular na halaga sa ilang estado). Dapat bayaran ang dalawa bago ang pagpaparehistro ng ari-arian, ngunit hiwalay ang mga ito sa pagbabayad.
Ano ang rate ng bilog (ready reckoner rate) at bakit ito mahalaga?
Circle rate (tinatawag ding guidance value sa Karnataka, ready reckoner rate sa Maharashtra, collector's rate sa Rajasthan) ay ang minimum na floor price kada square foot/meter na itinakda ng pamahalaan ng estado para sa iba't ibang lokalidad. Ang stamp duty ay ipinapataw sa mas mataas ng aktwal na halaga ng transaksyon o ang halagang nakabatay sa rate ng bilog. Pinipigilan nito ang hindi pag-uulat ng mga presyo ng ari-arian. Kung bibili ka ng property sa halagang ₹40L ngunit ang rate ng bilog ay nagsasabing dapat itong ₹45L, magbabayad ka ng stamp duty sa ₹45L.
Ang stamp duty ba ay mababawas para sa income tax?
Ang stamp duty at mga singil sa pagpaparehistro na binayaran sa residential property ay maaaring i-claim bilang bawas sa ilalim ng Seksyon 80C hanggang ₹1.5 lakh. Ito ay karagdagan sa pangunahing benepisyo sa pagbabayad sa ilalim ng 80C. Gayunpaman, ang 80C deduction na ito ay maaari lamang i-claim sa taon na binayaran ang stamp duty, at para lamang sa mga residential property (hindi komersyal o plot na walang construction). Parehong kuwalipikado ang stamp duty at registration charges.
Maaari ko bang bawasan ang stamp duty sa pamamagitan ng under-valuing property sa kasunduan?
Hindi, at ito ay labag sa batas. Ang stamp duty ay ipinapataw sa mas mataas na halaga ng kasunduan o circle rate — kaya kahit na magdeklara ka ng mas mababang presyo, ang stamp duty ay kinukuwenta sa circle rate kung mas mataas iyon. Bukod pa rito, ang undervaluation (pag-iwas sa stamp duty) ay isang seryosong pagkakasala sa ilalim ng Registration Act at Stamps Act — maaaring hingin ng mga awtoridad ang differential stamp duty na may mga parusa na hanggang 10 beses ng kulang na halaga.
Anong mga estado ang nag-aalok ng mga konsesyon sa stamp duty para sa mga babaeng bumibili?
Nag-aalok ang ilang estado ng mas mababang stamp duty para sa mga babaeng mamimili: Delhi (4% kumpara sa 6% para sa lalaki), Jharkhand (1% mas mababa), Punjab (5% para sa mga babae kumpara sa 6% para sa mga lalaki), Haryana (3% para sa mga babae kumpara sa 5% para sa mga lalaki sa ilang mga kategorya), Rajasthan (4% para sa mga babae kumpara sa 5% para sa mga lalaki), at iba pa. Nag-aalok din ang maraming estado ng mga konsesyon para sa mga unang bumibili, abot-kayang pabahay (ang halaga sa ibaba ng threshold), mga rural na lugar, at mga scheme ng pabahay ng pamahalaan.
Ang stamp duty ba ay idinagdag sa halaga ng ari-arian para sa pagkalkula ng mga capital gains?
Oo. Ang stamp duty at mga singil sa pagpaparehistro na binayaran sa oras ng pagbili ay idinaragdag sa halaga ng pagkuha ng ari-arian. Kapag ibinenta mo ang ari-arian, ang mga gastos na ito ay ibabawas mula sa presyo ng pagbebenta upang kalkulahin ang kita ng kapital. Binabawasan nito ang iyong nabubuwisang LTCG. Para sa na-index na pagkalkula ng gastos (kapag nalalapat ang pag-index), ang mga gastos na ito ay ini-index din sa taon ng pagbabayad.
Anong mga dokumento ang kailangang irehistro at laging babayaran ang stamp duty?
Ang lahat ng instrumento na naglilipat o lumilikha ng mga karapatan sa hindi natitinag na ari-arian (sale deed, gift deed, exchange deed, settlement deed, partition deed, lease deed para sa 12+ na buwan) ay dapat na nakarehistro sa ilalim ng Seksyon 17 ng Registration Act, 1908. Ang stamp duty ay babayaran sa lahat ng rehistradong instrumento. Ang mga dokumentong hindi kinakailangang irehistro sapilitan (tulad ng MoU, kasunduan na ibenta nang walang pag-aari) ay maaaring makaakit ng nominal na stamp duty. Walang legal na puwersa para sa paglipat ng pagmamay-ari ang isang hindi rehistradong gawa ng pagbebenta.
Paano gumagana ang stamp duty sa minana o gifted na ari-arian?
Para sa minanang ari-arian (sa pamamagitan ng testamento o intestate succession), walang stamp duty ang babayaran — ang mga succession certificate o probate order ay ibinibigay ng mga korte. Para sa gifted na ari-arian, karamihan sa mga estado ay naniningil ng mas mababang stamp duty sa mga gawa ng regalo — kadalasan ay 2-5% kumpara sa buong rate ng pagbebenta. Gayunpaman, ang ilang mga estado ay naniningil ng buong stamp duty sa mga gawa ng regalo kahit na sa pagitan ng mga miyembro ng pamilya. Maharashtra, halimbawa, naniningil ng ₹200 flat para sa mga regalo sa mga kadugo, habang ang Uttar Pradesh ay naniningil ng mas mataas na halaga. Palaging suriin ang mga patakarang tukoy sa estado.
Mga Karaniwang Mali na Dapat Iwasan
▾
- !Ang pagkalkula ng stamp duty sa halaga ng kasunduan lamang kapag ang rate ng bilog ay mas mataas — ang stamp duty ay nasa mas mataas sa dalawa, at hihilingin ng mga awtoridad ang pagkakaiba kung kulang ang bayad.
- !Nakakalimutan ang singil sa pagpaparehistro sa kabuuang mga pagtatantya ng gastos sa transaksyon — badyet ng mga mamimili para sa stamp duty ngunit hindi nila nakuha ang 1% na singil sa pagpaparehistro, na sa isang ₹1 crore na ari-arian ay ₹1 lakh na dagdag.
- !Hindi sinusuri ang mga konsesyon ng kababaihan-buyer kapag ang ari-arian ay binili nang sama-sama — sa maraming estado, kung ang ari-arian ay pag-aari ng isang babae, ang mga rate ng stamp duty para sa mga kababaihan ay nalalapat sa kanyang bahagi o sa buong ari-arian.
- !Ipagpalagay na ang stamp duty ay pare-pareho sa buong India — ang mga rate ay nag-iiba mula 4% hanggang 8% sa mga estado, at maaaring mag-iba sa loob ng isang estado batay sa lokalidad (urban vs rural), uri ng ari-arian, o kategorya ng mamimili.
- !Nawawala ang 80C deduction claim para sa stamp duty at mga singil sa pagpaparehistro — ang mga gastos na ito ay kwalipikado para sa 80C na bawas hanggang ₹1.5 lakh sa taon ng pagbabayad sa ilalim ng lumang rehimen ng buwis.
- !Hindi ina-update ang halaga ng ari-arian sa mga rekord ng capital gains na may stamp duty na binayaran — sa oras ng pagbebenta sa hinaharap, kung ang stamp duty ay hindi kasama sa halaga ng pagkuha, ang nabubuwisang capital gains ay lalampas sa halaga.
Pro Tip
Kung bumibili ka ng ari-arian kasama ng isang asawa, isaalang-alang ang pagrehistro sa pangalan ng asawang mag-isa (kung pinahihintulutan ng mga pondo at mga legal na implikasyon ay katanggap-tanggap) upang makatipid ng 1-2% stamp duty sa mga estado na nag-aalok ng mga konsesyon sa kababaihan-buyer. Sa isang ₹80 lakh property, makakatipid ito ng ₹80,000 hanggang ₹1.6 lakh upfront — pera na magagamit para sa pagsasaayos o puhunan.
Alam mo ba?
Nangongolekta ang India ng mahigit ₹1.5 lakh crore taun-taon mula sa stamp duty at mga singil sa pagpaparehistro — ginagawa itong pangalawang pinakamalaking pinagmumulan ng sariling kita sa buwis para sa mga pamahalaan ng estado (pagkatapos ng VAT/GST). Ang Maharashtra lamang ay nangongolekta ng mahigit ₹35,000 crore bawat taon mula sa stamp duty. Sa panahon ng COVID (Abril 2020 hanggang Disyembre 2020), binawasan ng ilang estado ang stamp duty upang palakasin ang sektor ng real estate, at ang pansamantalang pagbawas ng Maharashtra mula 5% hanggang 2% ay humantong sa napakalaking pagtaas sa mga pagpaparehistro.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Mga Sanggunian
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Magbasa pa →Kumuha ng Lingguhang Mga Tip sa Math
Sumali sa 12,000+ subscriber na nakakakuha ng mga tip sa calculator bawat linggo.