Quarterly Tax Estimator

Kinakalkula ng Quarterly Tax Estimator ang mga tinantyang pagbabayad ng buwis na dapat kumita ng mga self-employed na indibidwal, freelancer, at iba pang mga nagbabayad ng buwis na may hindi pinigil na kita ng apat na beses bawat taon gamit ang IRS Form 1040-ES. Kung inaasahan mong may utang ng hindi bababa sa $1,000 sa pederal na buwis pagkatapos ibawas ang mga withholding at refundable na mga kredito, sa pangkalahatan ay kinakailangan kang gumawa ng mga quarterly na tinantyang mga pagbabayad upang maiwasan ang isang kulang sa pagbabayad na parusa. Tinutukoy ng calculator ang bawat quarterly na halaga ng pagbabayad sa pamamagitan ng pagtantya sa iyong kabuuang taunang pananagutan sa buwis (buwis sa kita kasama ang buwis sa sariling pagtatrabaho), pagbabawas ng inaasahang pagpigil sa anumang mga trabaho sa W-2, at paghahati sa natitira sa apat na pantay na pag-install. Inilalapat din nito ang mga panuntunan sa ligtas na daungan: ang pagbabayad ng hindi bababa sa 100% ng buwis sa naunang taon (110% kung lumampas ang AGI sa $150,000) ay ginagarantiyahan ang pag-iwas sa parusa anuman ang pananagutan sa kasalukuyang taon.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Tantyahin ang iyong kabuuang taunang kita mula sa lahat ng pinagmumulan: kita sa sariling pagtatrabaho (1099-NEC/1099-MISC), sahod sa W-2, kita sa pamumuhunan (mga dibidendo, kita sa kapital, interes), kita sa pag-upa, at anumang iba pang kita na nabubuwisan.
2. 2Kalkulahin ang iyong Adjusted Gross Income (AGI) sa pamamagitan ng pagbabawas ng above-the-line deductions: kalahati ng self-employment tax, SEP-IRA o SIMPLE IRA na kontribusyon, health insurance premium (self-employed), at interes sa pautang ng mag-aaral.
3. 3Tukuyin ang nabubuwisang kita sa pamamagitan ng pagbabawas ng alinman sa karaniwang bawas o naka-itemize na mga pagbabawas mula sa AGI, pagkatapos ay ilapat ang 2025 federal tax bracket (10%-37%) upang kalkulahin ang buwis sa kita.
4. 4Magdagdag ng buwis sa self-employment: 15.3% sa 92.35% ng mga netong kita sa self-employment hanggang sa $176,100 na base ng sahod sa Social Security, kasama ang 2.9% Medicare sa lahat ng kita sa SE, kasama ang 0.9% Karagdagang Buwis sa Medicare sa mga kita sa SE na higit sa $200,000.
5. 5Ibawas ang anumang inaasahang W-2 withholding mula sa iyong kabuuang pananagutan sa buwis. Ibawas din ang mga nare-refund na credit gaya ng Earned Income Tax Credit, Child Tax Credit, at American Opportunity Credit.
6. 6Hatiin ang natitirang balanse ng 4 para sa pantay na quarterly na mga pagbabayad. Bilang kahalili, gamitin ang annualized income installment method (Schedule AI of Form 2210) kung ang iyong kita ay hindi pantay sa buong taon.
7. 7Markahan ang mga takdang petsa ng pagbabayad sa iyong kalendaryo: Q1 (Abril 15), Q2 (Hunyo 15), Q3 (Setyembre 15), Q4 (Enero 15 ng susunod na taon). Ang huli o hindi sapat na mga pagbabayad ay nagti-trigger ng multa na kinakalkula sa federal short-term rate plus 3%.

• !Nakakalimutang isama ang self-employment tax (15.3%) sa tinantyang pagkalkula ng pagbabayad. Ang buwis sa sariling pagtatrabaho ay madaling magdagdag ng $10,000-$20,000+ sa iyong taunang pananagutan bukod pa sa buwis sa kita.
• !Nawawala ang quarterly due date, lalo na ang hindi regular na Q2 deadline (Hunyo 15, 2 buwan lamang pagkatapos ng Q1) at Q4 na deadline (Enero 15 ng susunod na taon). Ang mga nahuling pagbabayad ay magkakaroon ng multa kahit na binayaran mo ang buong taon ng buwis bago ang Abril 15.
• !Gamit ang maling porsyento ng ligtas na daungan: kung ang iyong nakaraang taon na AGI ay higit sa $150,000 ($75,000 MFS), dapat kang magbayad ng 110% ng buwis sa naunang taon (hindi 100%) upang matiyak na walang multa.
• !Hindi pagsasaayos ng mga tinantyang pagbabayad kapag malaki ang pagbabago sa kita sa kalagitnaan ng taon. Kung ang Q3 at Q4 ay mas mataas kaysa sa Q1 at Q2, maaaring hindi sapat ang iyong mga katumbas na quarterly na pagbabayad. Gamitin ang annualized income installment method para maiwasan ang mga parusa.
• !Pagbawas ng mga tinantyang pagbabayad ng buwis mula sa kita. Ang mga tinantyang pagbabayad ay HINDI mababawas; sila ay mga prepayment ng iyong pananagutan sa buwis, katulad ng W-2 withholding. Binabawasan nila ang iyong balanseng dapat bayaran ngunit hindi ang iyong nabubuwisang kita.