Government Pension Offset Calculator

Калькулятор компенсації державної пенсії (GPO) визначає, наскільки буде зменшено виплату соціального страхування подружжю або втраті годувальника, якщо одержувач також отримує пенсію від федеральних, державних чи місцевих державних службовців, які не покриваються соціальним страхуванням. Відповідно до GPO, дві третини суми державної пенсії вираховуються з допомоги подружжю або втраті годувальника, що може значно зменшити або повністю скасувати виплату соціального страхування. GPO було прийнято в 1977 році та змінено в 1983 році, щоб не дозволити працівникам отримувати повну державну пенсію та повну виплату соціального страхування подружжю, що Конгрес розглядав як подвійну виплату, недоступну для працівників, які працюють за програмою соціального страхування. GPO стосується приблизно 700 000 бенефіціарів соціального страхування, переважна більшість з яких – жінки. Багато з цих жінок працювали вчителями, медсестрами чи іншими державними службовцями на посадах, які не покривалися соціальним страхуванням, тоді як їхні чоловіки працювали в рамках соціального страхування. Після смерті чоловіка або виходу на пенсію очікувана допомога дружини у зв'язку з втратою годувальника зменшується або скасовується GPO, що часто застає сім'ї зненацька. Це положення є відокремленим від Положення про ліквідацію непередбачуваних доходів (WEP), яке впливає на власну виплату соціального страхування працівника; GPO спеціально націлений на допоміжні виплати (подружжю та втраті годувальника), які ґрунтуються на доходах іншої особи. Хто користується цим калькулятором? Державні пенсіонери, які оцінюють своє право на отримання допомоги по соціальному забезпеченню подружжю чи втраті годувальника, вдови та вдівці працівників, які охоплені соціальним страхуванням, які також мають державні пенсії, спеціалісти з фінансового планування, які консультують працівників державного сектора, і співробітники Конгресу, які аналізують пропозиції щодо реформи GPO, покладаються на розрахунки GPO. Калькулятор особливо важливий для планування виходу на пенсію, оскільки багато постраждалих працівників не дізнаються про зниження GPO, доки вони дійсно не подадуть заявку на отримання пільг, а тоді вже занадто пізно коригувати свою стратегію пенсійних заощаджень. Фінансові наслідки GPO можуть бути руйнівними для постраждалих домогосподарств. Державний пенсіонер із розміром місячної пенсії в розмірі 3000 доларів США стикається з компенсацією GPO у розмірі 2000 доларів США, що повністю скасовує виплату подружжю в розмірі 1500 доларів США або зменшує допомогу у зв’язку з втратою годувальника в розмірі 2800 доларів США до лише 800 доларів США. Для вдів, які залежали від соціального страхування свого померлого чоловіка як основного джерела доходу, виявлення того, що GPO скасовує більшість або всі ці пільги, може призвести до негайної фінансової кризи.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Визначте, чи отримує особа пенсію за державну роботу, де податки на соціальне страхування не утримувалися. Це включає пенсії від державних і місцевих державних установ, які відмовилися від соціального забезпечення, федеральної системи пенсійного забезпечення державних службовців (CSRS) та деяких інших державних посад, які не покриваються. Якщо працевлаштування в уряді покривалося соціальним страхуванням (наприклад, FERS для федеральних службовців, найнятих після 1983 року), GPO не застосовується.
2. 2Розрахувати розмір місячної державної пенсії. Це загальна місячна пенсія без відрахувань на медичне страхування, податків чи інших утримань. Якщо особа отримувала одноразову виплату замість щомісячної пенсії, SSA конвертує її в місячний еквівалент за допомогою актуарних таблиць. Повна місячна пенсія використовується для розрахунку GPO незалежно від того, чи особа також сплачувала внески до пенсійної системи протягом свого трудового стажу.
3. 3Обчисліть компенсацію GPO, помноживши місячну державну пенсію на дві третини. Це простий розрахунок. Для пенсії в розмірі 2400 доларів США на місяць компенсація становить 2400 доларів США x 2/3 = 1600 доларів США. Частку у дві третини було вибрано, оскільки вона приблизно відповідає співвідношенню між виплатами соціального страхування та часткою роботодавця в податках на соціальне страхування, які були б сплачені від імені державного службовця, якби вони працювали під страхуванням.
4. 4Визначте відповідну допомогу подружжю або в разі втрати годувальника. Допомога подружжю в FRA становить 50 відсотків PIA працівника. Допомога у зв’язку з втратою годувальника може становити до 100 відсотків суми допомоги померлого працівника (включаючи будь-які відкладені пенсійні кредити). Знижки для раннього подання заявки застосовуються до обох пільг, якщо вони подаються до FRA одержувача. Це сума, з якої буде віднято зсув GPO.
5. 5Відніміть компенсацію GPO з соціального забезпечення подружжя або допомоги у зв’язку з втратою годувальника. Якщо компенсація менша за допомогу, особа отримує зменшену суму. Якщо компенсація дорівнює вигоді або перевищує її, вигода зменшується до нуля. Компенсація не може створити негативну вигоду; підлога завжди нуль доларів. Решта допомоги, якщо така є, все ще підлягає щорічним COLA у частині соціального страхування.
6. 6Перегляньте, чи застосовуються винятки. Основним винятком є ​​правило останнього дня, яке було доступне для певних працівників, які займали посади, охоплені програмою соціального страхування, в останній день роботи в уряді до 1 липня 2004 року. Працівники, які відповідали цьому вузькому винятку, можуть бути звільнені від GPO. Крім того, GPO не застосовується, якщо державна пенсія повністю базується на зайнятості, охопленій соціальним страхуванням, навіть якщо пенсію виплачує державна організація.

• !Найпоширеніша помилка щодо GPO полягає в тому, що воно впливає на пенсійне забезпечення державного пенсіонера. GPO не торкається власної вигоди працівника взагалі. Це домен Положення про непередбачене усунення (WEP). GPO виключно зменшує виплати подружжю та у зв’язку з втратою годувальника, які базуються на доходах іншої особи в системі соціального страхування. Державний пенсіонер, який має власну виплату соціального страхування внаслідок зайнятості, що покривається, отримує цю виплату без будь-якого зменшення GPO. Плутанина між GPO та WEP є повсюдною та призводить до неправильних припущень щодо планування, іноді змушуючи людей ухилятися від подання документів на отримання пільг, на які вони фактично мають право.
• !Багато людей припускають, що компенсація GPO дорівнює повній сумі державної пенсії, вважаючи, що їхня вся пенсія вираховується з виплати соціального страхування. Залік становить лише дві третини пенсії, а не повну суму. Хоча дві третини все ще є значним скороченням, відмінність має значення для фінансового планування. Людина з пенсією 2400 доларів США має компенсацію 1600 доларів США, а не 2400 доларів США. Це означає, що допомога у зв’язку з втратою годувальника у розмірі 2000 доларів США буде скорочена до 400 доларів США, а не буде скасована. Розуміння частки у дві третини може суттєво змінити прогноз пенсійного доходу.
• !Деякі державні службовці вважають, що якщо вони вирішать отримувати знижену пенсію (наприклад, вибравши варіант спільної пенсії та пенсії у зв’язку з втратою годувальника, яка виплачує менше протягом їхнього життя), компенсація GPO буде розрахована на зменшену суму. У більшості випадків це правда; SSA використовує фактичну місячну суму отриманої пенсії. Однак, якщо працівник отримував одноразову виплату або пенсію було зменшено з причин, відмінних від віку або спільної втрати годувальника, SSA може розрахувати GPO на основі незниженої суми. Працівники повинні перевірити в SSA, яка саме сума пенсії використовуватиметься в розрахунку GPO, перш ніж приймати безповоротні рішення щодо вибору пенсії.