کیا ہے After-Tax Return Calculator?
▾
ٹیکس کے بعد کی واپسی اصل سرمایہ کاری کا فائدہ ہے جو ایک سرمایہ کار کے ذریعہ سود، منافع اور کیپٹل گین پر تمام قابل اطلاق انکم ٹیکس ادا کرنے کے بعد برقرار رکھا جاتا ہے۔ کیونکہ مختلف قسم کی سرمایہ کاری کی آمدنی پر مختلف شرحوں پر ٹیکس لگایا جاتا ہے — اور چونکہ مختلف سرمایہ کاروں کو مختلف معمولی ٹیکس کی شرحوں کا سامنا کرنا پڑتا ہے — بعد از ٹیکس ریٹرن سرمایہ کاری کے متبادل کا موازنہ کرنے کی واحد بامعنی بنیاد ہے۔ ٹیکس سے پہلے کی واپسی اصل دولت کی تخلیق کے لیے ایک ناقص رہنما ہے کیونکہ 37% بریکٹ میں ایک سرمایہ کار کے لیے 7% قبل از ٹیکس ریٹرن 12% بریکٹ میں کسی کے لیے اسی 7% ریٹرن کے مقابلے بہت کم بعد از ٹیکس دولت پیدا کرتا ہے۔ امریکی ٹیکس کا قانون سرمایہ کاری کی آمدنی کے تین اہم زمروں کو ممتاز کرتا ہے: عام آمدنی (سود، قلیل مدتی کیپٹل گین، اور نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ)، جس پر 37% تک معمولی عام آمدنی کی شرح پر ٹیکس لگایا جاتا ہے۔ کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈز اور طویل مدتی کیپٹل گینز (ایک سال سے زیادہ کے اثاثے)، 0%، 15%، یا 20% کی ترجیحی شرحوں پر آمدنی کے لحاظ سے ٹیکس لگایا جاتا ہے۔ اور ٹیکس سے مستثنیٰ آمدنی (منی بانڈ سود)، جو وفاقی ٹیکس سے مکمل طور پر اجتناب کرتا ہے (اور اکثر ریاستی بانڈز کے لیے ریاستی ٹیکس)۔ زیادہ آمدنی والے سرمایہ کاروں کو 3.8% خالص انویسٹمنٹ انکم ٹیکس (NIIT) پر بھی غور کرنا چاہیے جب MAGI $200,000 (واحد) یا $250,000 (شادی شدہ) سے زیادہ ہو تو عام سرمایہ کاری کی آمدنی اور فوائد پر۔ ریاستی انکم ٹیکس ایک اور پرت کا اضافہ کرتے ہیں - کچھ ریاستوں کے ساتھ کوئی انکم ٹیکس نہیں ہے (ٹیکساس، فلوریڈا) اور دیگر کی شرحیں 13% (کیلیفورنیا) سے اوپر ہیں۔ سرمایہ کاری کے بامعنی فیصلہ سازی کے لیے ٹیکس ریٹرن کے بعد کے حسابات میں تمام قابل اطلاق ٹیکسوں کو شامل کرنا ضروری ہے۔ بعد از ٹیکس ریٹرن تجزیہ اثاثوں کے محل وقوع کے فیصلوں کے لیے اہم ہے: آمدنی پیدا کرنے والے اثاثے (بانڈز، REITs) کو ٹیکس موخر اکاؤنٹس (IRA, 401k) میں رکھنا اور قابل ٹیکس اکاؤنٹس میں گروتھ ایکویٹی رکھنا ٹیکس کے بعد دولت کو زیادہ سے زیادہ مرکب کرتا ہے۔ ٹیکس کے نقصان کی کٹائی - نقصانات کا احساس کرنے کے لیے کھوئی ہوئی پوزیشنوں کو فروخت کرنا جو منافع کو پورا کرتا ہے - ایک اور حکمت عملی ہے جو پورٹ فولیو کے پہلے سے ٹیکس پروفائل کو تبدیل کیے بغیر ٹیکس کے بعد کے ریٹرن کو بہتر بناتی ہے۔ ٹیکس کے بعد کے گوشواروں کو سمجھنا ٹیکس ڈیفرل (روایتی IRA) اور ٹیکس فری گروتھ (Roth IRA) کے درمیان مختلف متوقع ٹیکس کی شرح کے منظرناموں میں تجارت کو بھی واضح کرتا ہے۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
بعد از ٹیکس ریٹرن = سود × (1 − t_ordinary) + قابل منافع × (1 − t_LTCG) + LTCG × (1 − t_LTCG) + STCG × (1 − t_ordinary) + ٹیکس سے مستثنی آمدنی
مؤثر شرح = 1 − (بعد از ٹیکس ریٹرن / قبل از ٹیکس ریٹرن)متغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| R_pre | پری ٹیکس ریٹرن | % | کسی بھی ٹیکس پر غور کرنے سے پہلے سرمایہ کاری کی کل واپسی: سود، منافع، اور کیپٹل گین ملا کر۔ |
| t_o | عام انکم ٹیکس کی شرح | % | عام آمدنی پر معمولی وفاقی شرح (سود، قلیل مدتی فوائد، نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ): 10–37%۔ |
| t_cg | طویل مدتی کیپٹل گینز ریٹ | % | اہل منافع اور LTCG پر ترجیحی وفاقی شرح: 0%، 15%، یا 20% آمدنی کی سطح پر منحصر ہے۔ |
| t_state | ریاستی انکم ٹیکس کی شرح | % | سرمایہ کاری کی آمدنی پر معمولی ریاستی انکم ٹیکس کی شرح؛ 0% (TX, FL) سے 13.3% (CA) میں فرق ہوتا ہے۔ |
| R_after | بعد از ٹیکس ریٹرن | % | تمام ٹیکسوں کے بعد خالص واپسی برقرار ہے: R_after = R_pre × (1 − کل ریٹرن پر ٹیکس کی موثر شرح)۔ |
کیسے After-Tax Return Calculator
▾
- 1قسم کے لحاظ سے کل سرمایہ کاری کی واپسی کو تحلیل کریں: سود کی آمدنی، اہل منافع، نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ، قلیل مدتی کیپٹل گینز (منعقد <1 سال)، طویل مدتی کیپٹل گینز (منعقد ≥ 1 سال)، اور کوئی بھی ٹیکس سے مستثنی آمدنی۔
- 2سود اور قلیل مدتی فوائد پر عام انکم ٹیکس کی شرح (وفاقی + ریاست + NIIT اگر قابل اطلاق ہو) لاگو کریں۔
- 3کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈز اور طویل مدتی فوائد پر طویل مدتی سرمائے کے منافع کی شرح (وفاقی + ریاست + NIIT اگر قابل اطلاق ہو) کا اطلاق کریں۔
- 4ٹیکس سے مستثنیٰ آمدنی (مونی بانڈز) وفاقی ٹیکس میں کمی کے بغیر گزرتی ہے؛ ریاستی شرح صرف اس صورت میں لاگو کریں جب ریاست سے باہر کا بانڈ ہو۔
- 5بعد از ٹیکس آمدنی کے تمام اجزاء کو جمع کر کے کل بعد از ٹیکس ریٹرن ڈالر میں حاصل کریں۔
- 6بعد از ٹیکس واپسی کا فیصد حاصل کرنے کے لیے سرمایہ کاری کی قیمت شروع کرکے کل بعد از ٹیکس ڈالر کی واپسی کو تقسیم کریں۔
- 7بعد از ٹیکس ریٹرن کا استعمال کرتے ہوئے سرمایہ کاری کے تمام متبادلات کا موازنہ کریں — ٹیکس سے پہلے کی واپسی نہیں — فیصلے کے معیار کے طور پر۔
حل شدہ مثالیں
▾
ٹیکس سے پہلے کی پیداوار = 5.0%؛ سود پر موثر ٹیکس کی شرح = 47.6%
سود پر مشترکہ ٹیکس کی شرح = 37% + 6% + 3.8% = 46.8%۔ بعد از ٹیکس سود = $5,000 × (1 − 0.468) = $2,660۔ بعد از ٹیکس ریٹرن = $2,660 / $100,000 = 2.66%۔ اس زیادہ آمدنی والے سرمایہ کار کے لیے ٹیکس سے پہلے کی 5% پیداوار تقریباً نصف میں کٹ جاتی ہے۔ اس کا موازنہ 3.2% میونسپل بانڈ سے کریں: ٹیکس کے بعد کی واپسی = 3.2% (مکمل طور پر مستثنیٰ، ریاست میں) بمقابلہ 2.66% — کم قبل از ٹیکس پیداوار کے باوجود مونی نمایاں طور پر بہتر ہے۔
قبل از ٹیکس ریٹرن = 8.0%؛ ملاوٹ شدہ مؤثر شرح = 28.8%
LTCG/QD شرح = 15% (وفاقی) + 5% (ریاست) + 3.8% (NIIT) = 23.8%۔ عام شرح = 32% + 5% + 3.8% = 40.8%۔ ٹیکس کے بعد: قابل منافع = $2,000 × (1 − 0.238) = $1,524؛ LTCG = $5,000 × (1 − 0.238) = $3,810; STCG = $1,000 × (1 − 0.408) = $592۔ کل بعد از ٹیکس = $5,926۔ واپسی = $5,926 / $100,000 = 5.93%۔ یہ واضح کرتا ہے کہ مدتوں کے انعقاد سے کیوں فرق پڑتا ہے: مزید چند ماہ انتظار کر کے $1,000 STCG کو LTCG میں تبدیل کرنے سے ٹیکس میں $170 کی بچت ہوتی ہے۔
$4,000 کے نقصان کی کٹائی سے فوری طور پر ٹیکس میں $952 کی بچت ہوتی ہے۔
کٹائی کے بغیر: ٹیکس = $10,000 × (20% + 3.8%) = $2,380۔ کٹائی کے ساتھ: خالص فائدہ = $10,000 − $4,000 = $6,000; ٹیکس = $6,000 × 23.8% = $1,428۔ ٹیکس کی بچت = $952۔ $4,000 کی پوزیشن فروخت کی جاتی ہے (نقصان کا احساس کرتے ہوئے)، پھر مارکیٹ کی نمائش کو برقرار رکھنے کے لیے ایک جیسا (لیکن کافی حد تک ایک جیسا نہیں) متبادل خریدا جاتا ہے۔ $952 جو آج بچا ہوا ہے آگے بڑھتا ہے، ٹیکس سے پہلے کی سرمایہ کاری کی حکمت عملی میں کسی تبدیلی کے بغیر ٹیکس کے بعد کی دولت میں اضافہ۔
اگر مستقبل کے ٹیکس کی شرح موجودہ شرح سے زیادہ ہو تو روتھ جیت جاتی ہے۔
دونوں اکاؤنٹس 20 سالوں میں یکساں طور پر 7%/yr سے $38,697 پر ملتے ہیں۔ روایتی IRA: تقسیم پر 32% مستقبل کی شرح پر ٹیکس لگایا گیا → بعد از ٹیکس = $38,697 × (1 − 0.32) = $26,314۔ Roth IRA: موجودہ 24% شرح پر کٹوتی → $10,000 بعد از ٹیکس شراکت؛ ٹیکس فری $38,697 تک بڑھتا ہے → مکمل $38,697 بعد از ٹیکس۔ روتھ جیتتا ہے کیونکہ مستقبل کی شرح (32%) موجودہ شرح (24%) سے زیادہ ہے۔ اگر مستقبل کی شرح کم تھی تو روایتی جیت جائے گی۔ یہ تجزیہ کم شرح والے سالوں کے دوران مقبول 'روتھ کنورژن' حکمت عملی کو چلاتا ہے۔
عملی استعمال
▾
ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ کنٹریبیوشن قسم کے فیصلے (روایتی بمقابلہ روتھ)۔ یہ ایپلیکیشن عام طور پر ایسے پیشہ ور افراد استعمال کرتے ہیں جنہیں اپنے متعلقہ شعبوں میں فیصلہ سازی، بجٹ سازی اور اسٹریٹجک منصوبہ بندی میں مدد کے لیے درست مقداری تجزیہ کی ضرورت ہوتی ہے۔
قابل ٹیکس اور ٹیکس موخر اکاؤنٹس میں اثاثہ جات کی اصلاح۔ صنعت کے ماہرین اس حساب پر انحصار کرتے ہیں بینچ مارک کارکردگی، متبادل کا موازنہ کرنے، اور قائم کردہ معیارات اور ریگولیٹری تقاضوں کی تعمیل کو یقینی بناتے ہوئے، تجزیہ کاروں کو درست نتائج پیدا کرنے میں مدد کرتے ہیں جو تنظیموں میں اسٹریٹجک منصوبہ بندی، وسائل کی تقسیم، اور کارکردگی کی بینچ مارکنگ کی حمایت کرتے ہیں۔
ٹیکس کے نقصان کی کٹائی کی حکمت عملی کا نفاذ — تعلیمی محققین اور طلباء اس حساب کو نظریاتی ماڈلز کی توثیق کرنے، کورس ورک کی تفویض مکمل کرنے، اور بنیادی ریاضی کے اصولوں کی گہرائی سے سمجھ پیدا کرنے کے لیے استعمال کرتے ہیں، جس سے پیشہ ور افراد کو منظم طریقے سے نتائج کی مقدار کا تعین کرنے اور قابل اعتماد ریاضیاتی فارمولے کے قائم کردہ فریم ورکس اور منظرناموں کا موازنہ کرنے کی اجازت ملتی ہے۔
سرمایہ کاری کی مصنوعات کا انتخاب (فعال بمقابلہ غیر فعال، مونی بمقابلہ قابل ٹیکس بانڈ)۔ مالیاتی تجزیہ کار اور منصوبہ ساز اس حساب کو اپنے ورک فلو میں شامل کرتے ہیں تاکہ درست پیشن گوئیاں تیار کی جا سکیں، خطرے کے منظرناموں کا اندازہ لگایا جا سکے اور اسٹیک ہولڈرز کو ڈیٹا پر مبنی سفارشات پیش کی جا سکیں۔
مرتکز اسٹاک پوزیشن کے تنوع کے لیے مالی منصوبہ بندی - یہ ایپلیکیشن عام طور پر ایسے پیشہ ور افراد استعمال کرتے ہیں جنہیں اپنے متعلقہ شعبوں میں فیصلہ سازی، بجٹ سازی، اور اسٹریٹجک منصوبہ بندی کی حمایت کرنے کے لیے درست مقداری تجزیہ کی ضرورت ہوتی ہے۔
خاص صورتیں
▾
Net Operating Loss Carryforward
کیپیٹل نقصان کیری فارورڈ والے سرمایہ کار منافع بخش سالوں میں ٹیکس کے بعد کے ریٹرن کو بہتر بناتے ہوئے مستقبل کے کیپیٹل گین کو پورا کرسکتے ہیں۔ Up to $3,000 of net capital losses can be deducted against ordinary income annually; باقی غیر معینہ مدت کے لیے آگے بڑھتا ہے۔
کوالیفائیڈ مواقع زون سرمایہ کاری', 'وضاحت': 'سرمایہ کاری
کوالیفائیڈ مواقع زونز میں سرمایہ کاری کیپٹل گین ٹیکس کو موخر اور کم کرتی ہے جبکہ نئی سرمایہ کاری پر ٹیکس فری نمو فراہم کرتی ہے، جس سے بڑے وصول شدہ منافع والے سرمایہ کاروں کے لیے بعد از ٹیکس ریٹرن میں نمایاں اضافہ ہوتا ہے۔
سرمایہ کاری کی آمدنی پر 2024 وفاقی ٹیکس کی شرحیں۔
▾
| آمدنی کی قسم | شرح کی حد | این آئی آئی ٹی | زیادہ سے زیادہ مشترکہ وفاقی شرح |
|---|---|---|---|
| سود / نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ | 10%–37% | +3.8% اگر MAGI > حد | 40.8% |
| کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈز | 0%–20% | +3.8% اگر MAGI > حد | 23.8% |
| طویل مدتی کیپٹل گینز | 0%–20% | +3.8% اگر MAGI > حد | 23.8% |
| قلیل مدتی کیپٹل گینز | 10%–37% | +3.8% اگر MAGI > حد | 40.8% |
| میونسپل بانڈ سود | 0% وفاقی | 0% (NIIT کے تابع نہیں) | 0% وفاقی |
| REIT ڈیویڈنڈز (سیکشن 199A) | مؤثر 10%–29.6% | +3.8% اگر قابل اطلاق ہو۔ | 33.4% |
| خزانے کا سود | 10%–37% | +3.8% اگر قابل اطلاق ہو۔ | 40.8% (ریاست سے مستثنیٰ) |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
2024 طویل مدتی کیپیٹل گین ٹیکس کی شرحیں کیا ہیں؟
2024 کے لیے، قابل ٹیکس آمدنی کی بنیاد پر تین وفاقی شرحوں پر طویل مدتی کیپٹل گینز (اور اہل منافع) پر ٹیکس لگایا جاتا ہے: $47,025 (واحد) یا $94,050 (مشترکہ طور پر شادی شدہ فائلنگ) تک قابل ٹیکس آمدنی والے ٹیکس دہندگان کے لیے 0%؛ ان دہلیز اور $518,900 (سنگل) یا $583,750 (MFJ) کے درمیان آمدنی کے لیے 15%؛ اور ان سطحوں سے اوپر کی آمدنی کے لیے 20%۔ زیادہ آمدنی والے سرمایہ کار ان شرحوں کے اوپر 3.8% خالص سرمایہ کاری انکم ٹیکس بھی ادا کرتے ہیں، جس سے وفاقی سطح پر LTCG کی زیادہ سے زیادہ مؤثر شرح 23.8% بنتی ہے۔ ریاستی ٹیکس اضافی ہیں۔
کوالیفائیڈ اور نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈز میں کیا فرق ہے؟
کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈز پر ترجیحی طویل مدتی کیپٹل گین ریٹ (0%، 15%، یا 20%) پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، جبکہ نان کوالیفائیڈ (عام) ڈیویڈنڈز پر عام آمدنی کے طور پر ٹیکس لگایا جاتا ہے۔ کوالیفائی ہونے کے لیے، ڈیویڈنڈز کی ادائیگی امریکی کارپوریشن (یا غیر ملکی کارپوریشن کوالیفائنگ کرنے والی) کی طرف سے کرنی چاہیے، اور سرمایہ کار کے پاس سابقہ ڈیویڈنڈ کی تاریخ کے ارد گرد 121 دن کی ونڈو کے دوران 60 دنوں سے زیادہ کا اسٹاک ہونا چاہیے۔ REITs، ماسٹر لمیٹڈ پارٹنرشپس (MLPs)، اور کچھ غیر ملکی کمپنیاں اکثر نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ ادا کرتی ہیں۔ کوالیفائیڈ اور نان کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈز کے درمیان ٹیکس کے بعد کا فرق زیادہ آمدنی والے سرمایہ کاروں کے لیے کافی ہو سکتا ہے۔
اثاثہ جات کی حکمت عملی کس طرح ٹیکس کے بعد کے ریٹرن کو زیادہ سے زیادہ کرتی ہے؟
اثاثہ کی جگہ مختلف اثاثوں کو اکاؤنٹ کی اقسام میں رکھنے کی مشق ہے جو ان کے ٹیکس کے کل بوجھ کو کم کرتی ہے۔ عام اصول: ٹیکس کے غیر موثر اثاثوں (زیادہ پیداوار والے بانڈز، REITs، مختصر مدت کی تجارتی حکمت عملی) کو ٹیکس موخر اکاؤنٹس (روایتی IRA، 401k) میں رکھیں جہاں ترقی کو موجودہ ٹیکس سے پناہ دی گئی ہے۔ ٹیکس قابل اثاثے (انڈیکس فنڈز، خرید و ہولڈ ایکوئٹیز، ٹیکس سے مستثنیٰ بانڈز) کو قابل ٹیکس کھاتوں میں رکھیں۔ ٹیکس فری کمپاؤنڈنگ کے لیے Roth IRA میں سب سے زیادہ متوقع واپسی والے اثاثے رکھیں۔ یہ مقام کی اصلاح اثاثوں کی تقسیم سے الگ ہے - یہ مجموعی رسک ریٹرن پروفائل کو تبدیل کیے بغیر ٹیکس کے بعد کی دولت کو زیادہ سے زیادہ کرتی ہے۔
واش سیل کا اصول کیا ہے اور یہ ٹیکس کے نقصان کی کٹائی کو کیسے متاثر کرتا ہے؟
واش سیل رول (IRS سیکشن 1091) اگر آپ فروخت سے پہلے یا بعد میں 30 دنوں کے اندر 'کافی طور پر ایک جیسی' سیکیورٹی خریدتے ہیں جس سے نقصان ہوا ہے تو سرمائے کے نقصان کو کم کرنے سے منع کرتا ہے۔ یہ سرمایہ کاروں کو صرف ٹیکس کے نقصان کا دعوی کرنے کے لیے کھونے والی پوزیشن کو فروخت کرنے سے روکتا ہے جبکہ اسی سرمایہ کاری کو فوری طور پر دوبارہ خریدتے ہیں۔ نامنظور نقصان کو دوبارہ خریدی گئی سیکیورٹی کی بنیاد پر شامل کیا جاتا ہے۔ مارکیٹ کی نمائش کو برقرار رکھتے ہوئے نقصان کو کم کرنے کے لیے، سرمایہ کار عام طور پر اصل سیکیورٹی کو فروخت کرتے ہیں اور اسے اسی طرح کے (لیکن کافی حد تک ایک جیسا نہیں) متبادل سے بدل دیتے ہیں — مثال کے طور پر، S&P 500 ETF فروخت کرنا اور کل مارکیٹ ETF خریدنا۔
ٹیکس ریٹرن کے بعد کے حسابات میں ریاستی ٹیکس کو کیسے شامل کیا جانا چاہئے؟
سرمایہ کاری کی آمدنی پر ریاستی انکم ٹیکس کا علاج نمایاں طور پر مختلف ہوتا ہے۔ زیادہ تر ریاستیں عام آمدنی کے برابر شرح پر سود اور عام منافع پر ٹیکس لگاتی ہیں۔ زیادہ تر ریاستوں میں (وفاقی ترجیحی شرح کے برعکس) عام آمدنی کے طور پر طویل مدتی سرمائے کے منافع پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، حالانکہ کچھ ریاستوں (AZ, AR, HI, MT, NM, ND, SC, VT, WI) کی کچھ LTCG ترجیحات ہیں۔ بغیر انکم ٹیکس والی ریاستیں (TX, FL, NV, WA, WY, SD, AK) ریاست کا کوئی بوجھ نہیں ڈالتی ہیں۔ مکمل بعد از ٹیکس ریٹرن کا حساب لگانے کے لیے، ٹیکس کے بعد کے گوشواروں کو کمپیوٹنگ کرنے سے پہلے لاگو ریاست کی شرح کو تمام متعلقہ آمدنی کے زمروں میں شامل کریں۔
بعد از ٹیکس گوشواروں پر افراط زر کا کیا اثر پڑتا ہے؟
ٹیکسوں کا تخمینہ برائے نام ریٹرن پر لگایا جاتا ہے، حقیقی (افراط زر سے ایڈجسٹ) ریٹرن پر نہیں۔ یہ ایک پوشیدہ اضافی ٹیکس بوجھ پیدا کرتا ہے: اگر افراط زر 3% ہے اور آپ کا برائے نام 5% ہے، تو آپ کا اصل قبل از ٹیکس ریٹرن تقریباً 2% ہے۔ لیکن آپ مکمل 5% برائے نام واپسی پر ٹیکس ادا کرتے ہیں۔ اگر آپ کی مؤثر ٹیکس کی شرح 30% ہے، تو بعد از ٹیکس برائے نام ریٹرن 3.5% ہے، اور ٹیکس کے بعد حقیقی ریٹرن صرف 0.5% ہے۔ زیادہ افراط زر والے ماحول میں، یہ تعامل - جسے بعض اوقات سرمایہ کاری کے منافع پر 'افراطی ٹیکس' کہا جاتا ہے - زیادہ تر حقیقی بعد از ٹیکس فوائد کو ختم کر سکتا ہے، خاص طور پر مقررہ آمدنی والی سرمایہ کاری پر جو خود بخود افراط زر کے لیے ایڈجسٹ نہیں ہوتی ہیں۔
کیا ایکٹو بمقابلہ غیر فعال سرمایہ کاری کا موازنہ کرنے کے لیے ٹیکس کے بعد کی واپسی کے حسابات کا استعمال کیا جا سکتا ہے؟
جی ہاں، اور موازنہ ٹیکس کے بعد کی بنیاد پر غیر فعال (انڈیکس) سرمایہ کاری کی بھرپور حمایت کرتا ہے۔ ایکٹو میوچل فنڈز میں عام طور پر 50-100% سالانہ پورٹ فولیو ٹرن اوور کی شرح ہوتی ہے، جو کہ عام شرحوں پر ٹیکس لگا کر بار بار قلیل مدتی سرمائے کے منافع کی تقسیم پیدا کرتی ہے۔ انڈیکس فنڈز کی ٹرن اوور کی شرح 2–10% ہے، بنیادی طور پر ترجیحی شرحوں پر ٹیکس عائد طویل مدتی منافع پیدا کرتا ہے۔ وینگارڈ اور مارننگ سٹار کے مطالعے سے ثابت ہوتا ہے کہ فعال فنڈز غیر فعال فنڈز کو ٹیکس سے پہلے کی بنیادوں کے مقابلے میں بعد از ٹیکس کی بنیاد پر زیادہ کم کارکردگی کا مظاہرہ کرتے ہیں، کیونکہ ٹرن اوور پر مبنی ٹیکس ڈراگ پہلے سے کمتر مجموعی منافع میں اضافہ کرتا ہے۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !ریاستی انکم ٹیکس کو نظر انداز کرنا، جو سرمایہ کاری کے مؤثر ٹیکس کی شرحوں میں 5-13% کا اضافہ کر سکتا ہے۔
- !جب کچھ (REITs، MLPs، غیر ملکی کمپنیاں) نان کوالیفائیڈ ہو سکتے ہیں تو تمام ڈیویڈنڈ کو اہل سمجھنا۔
- !زیادہ آمدنی والے سرمایہ کاروں کے لیے NIIT سرچارج کو فراموش کرنا - تمام قابل ٹیکس سرمایہ کاری آمدنی پر مؤثر شرح میں 3.8% کا اضافہ کرتا ہے۔
- !غلط انعقاد کی مدت کا استعمال - طویل مدتی کیپیٹل گینز کے علاج کے لیے اثاثوں کو 12 ماہ سے زیادہ رکھنا چاہیے۔
- !ٹیکس کے بعد کے ریٹرن کی بجائے تمام سرمایہ کاری میں قبل از ٹیکس ریٹرن کا موازنہ کرنا، جس کے نتیجے میں سب سے زیادہ اثاثہ مختص ہوتا ہے۔
پرو ٹپ
ہولڈنگ پیریڈ کے ساتھ ساتھ اسپریڈ شیٹ میں لاٹ کے ذریعے اپنے غیر حقیقی فائدہ/نقصان کو ٹریک کریں۔ یہ جاننا کہ کون سی لاٹ قلیل مدتی بمقابلہ طویل مدتی ہیں اور کس نفع/نقصان کی سطح پر ہر فروخت پر ٹیکس کو کم کرنے کے لیے درست ٹیکس لاٹ کے انتخاب کو قابل بناتا ہے۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
1921 کے ریونیو ایکٹ سے متعلق امریکی تاریخوں میں عام آمدنی کے مقابلے میں کیپیٹل گین کا ترجیحی ٹیکس علاج، جزوی طور پر قیاس آرائیوں پر طویل مدتی سرمایہ کاری کی حوصلہ افزائی کے لیے متعارف کرایا گیا۔ جدید کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ کی شرح (LTCG شرحوں پر ٹیکس لگانا ڈیویڈنڈ) بش دور کی جابس اینڈ گروتھ ٹیکس ریلیف ریکنسیلیشن ایکٹ 2003 کے ذریعے متعارف کرایا گیا تھا۔
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
حوالہ جات
Ratings & comments
ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔