کیا ہے Bank Efficiency Ratio?
▾
بینک کی کارکردگی کا تناسب ایک وسیع پیمانے پر استعمال ہونے والا میٹرک ہے جو اس بات کی پیمائش کرتا ہے کہ بینک کی آمدنی کا کتنا حصہ اس کے آپریٹنگ اخراجات سے خرچ ہوتا ہے۔ اس کا حساب غیر سودی اخراجات (کریڈٹ کے نقصانات اور سود کے اخراجات کو چھوڑ کر تمام آپریٹنگ اخراجات) کو خالص محصول (خالص سودی آمدنی اور غیر سودی آمدنی کا مجموعہ) سے تقسیم کرکے لگایا جاتا ہے۔ نتیجہ آپریشنز پر خرچ ہونے والی آمدنی کے فیصد کی نمائندگی کرتا ہے - دوسرے الفاظ میں، یہ لاگت فی آمدنی میٹرک ہے۔ کم کارکردگی کا تناسب اس بات کی نشاندہی کرتا ہے کہ ایک بینک زیادہ لاگت سے موثر ہے، ہر ڈالر کی آمدنی پیدا کرنے کے لیے کم وسائل خرچ کرتا ہے۔ مثال کے طور پر، کارکردگی کا تناسب 60% کا مطلب ہے کہ بینک آپریٹنگ اخراجات میں 60 سینٹ خرچ کرتا ہے تاکہ خالص آمدنی میں $1.00 پیدا ہو۔ کارکردگی کا تناسب 45% کا مطلب ہے کہ صرف 45 سینٹ فی ریونیو ڈالر خرچ کیے جاتے ہیں، اور اس سے پہلے کے منافع کے طور پر زیادہ رقم باقی ہے۔ میٹرک کو بعض اوقات 'اوور ہیڈ ریشو' کہا جاتا ہے اور یہ بینکنگ میں اندرونی کارکردگی کے سب سے زیادہ قریب سے مانیٹر کیے جانے والے میٹرکس میں سے ایک ہے۔ بینک مینجمنٹ لاگت کے انتظام کے طریقوں کا جائزہ لینے، ناکارہیوں کی نشاندہی کرنے، لاگت کو کم کرنے کے مقصد سے ٹیکنالوجی کی سرمایہ کاری کے پروگراموں کی پیشرفت کا پتہ لگانے اور ساتھیوں کے خلاف بینچ مارک کے لیے کارکردگی کا تناسب استعمال کرتی ہے۔ 2008 کے بعد کے ریگولیٹری ماحول میں، تعمیل کے اخراجات اخراجات میں اضافے کا ایک بڑا محرک بن گئے - بہت سے بڑے بینکوں نے 2015 تک اپنی کارکردگی کا تناسب بگڑتے دیکھا اس سے پہلے کہ ٹیکنالوجی اور عمل میں بہتری انہیں واپس نیچے لے آئے۔ Fintech مقابلے نے دباؤ بڑھا دیا ہے، کیونکہ صرف ڈیجیٹل بینک اور نوبینک بہت کم اخراجات والے اڈوں کے ساتھ کام کرتے ہیں (کوئی برانچ نیٹ ورک نہیں) اور اکثر کارکردگی کا تناسب 40% سے کم حاصل کرتے ہیں۔ روایتی بینک اپنے تناسب کو بہتر بنانے کے لیے برانچ کنسولیڈیشن، پروسیس آٹومیشن، مصنوعی ذہانت کی سرمایہ کاری، اور ڈیجیٹل چینل کی منتقلی کے ذریعے جواب دے رہے ہیں۔ کارکردگی کا تناسب بینک کے منافع کا سہ جہتی نقطہ نظر فراہم کرنے کے لیے ROA اور ROE کو پورا کرتا ہے: مارجن کا معیار (NIM)، سرمائے کی کارکردگی (ROA/ROE)، اور لاگت کی کارکردگی (کارکردگی کا تناسب)۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
قابل اطلاق فارمولوں اور ان پٹ کے لیے کیلکولیٹر انٹرفیس دیکھیں
جہاں ہر متغیر فنانس اور قرض دینے والے ڈومین میں ایک مخصوص قابل پیمائش مقدار کی نمائندگی کرتا ہے۔ معلوم اقدار کو تبدیل کریں اور نامعلوم کو حل کریں۔ ملٹی سٹیپ کیلکولیشنز کے لیے، پہلے اندرونی تاثرات کا جائزہ لیں، پھر آپریشنز کی معیاری ترتیب کا استعمال کرتے ہوئے نتائج کو یکجا کریں۔متغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| ER | کارکردگی کا تناسب | percent (%) | غیر سودی اخراجات کو خالص محصول سے تقسیم کیا گیا (NII + غیر سودی آمدنی)؛ کم اقدار بہتر لاگت کی کارکردگی کی نشاندہی کرتی ہیں۔ |
| NIE | غیر سودی اخراجات | dollars ($) | تمام آپریٹنگ اخراجات سوائے سود کے اخراجات اور کریڈٹ کے نقصانات کے لیے: تنخواہ، قبضے، ٹیکنالوجی، مارکیٹنگ، وغیرہ۔ |
| NII | خالص سود کی آمدنی | dollars ($) | سود کی آمدنی مائنس سود کا خرچ؛ زیادہ تر تجارتی بینکوں کے لیے بنیادی آمدنی کا جزو۔ |
| NII2 | غیر سودی آمدنی | dollars ($) | فیس پر مبنی آمدنی: سروس چارجز، ویلتھ مینجمنٹ فیس، مارگیج بینکنگ کی آمدنی، تجارتی منافع، انشورنس کی آمدنی۔ |
| NR | خالص آمدنی | dollars ($) | NII علاوہ غیر سودی آمدنی؛ کارکردگی کے تناسب میں ڈینومینیٹر کے طور پر استعمال ہونے والی کل آپریٹنگ آمدنی۔ |
کیسے Bank Efficiency Ratio
▾
- 1بینک کی آمدنی کے بیان سے، اس مدت کے لیے خالص سود کی آمدنی (کل سود کی آمدنی مائنس سود کے کل اخراجات) نکالیں۔
- 2کل غیر سودی آمدنی نکالیں: ڈپازٹس پر سروس چارجز، ویلتھ مینجمنٹ اور ٹرسٹ فیس، مارگیج اوریجینیشن فیس، ٹریڈنگ ریونیو، کارڈ انٹرچینج فیس، انشورنس کمیشن، اور دیگر تمام غیر سودی آمدنی۔
- 3کل خالص آمدنی تک پہنچنے کے لیے خالص سودی آمدنی اور غیر سودی آمدنی۔
- 4کل غیر سودی اخراجات کی شناخت کریں: تنخواہ اور فوائد، قبضے اور سازوسامان کے اخراجات، ٹیکنالوجی اور ڈیٹا پروسیسنگ، مارکیٹنگ، قانونی اور پیشہ ورانہ فیس، FDIC ڈپازٹ انشورنس کی تشخیص، غیر محسوس چیزوں کی معافی، اور دیگر اوور ہیڈ۔
- 5کارکردگی کے تناسب کا حساب لگائیں: (غیر سودی اخراجات / خالص محصول) × 100۔
- 6رجحانات اور بینچ مارک کارکردگی کی شناخت کے لیے ہم مرتبہ گروپ کی اوسط اور سابقہ ادوار سے موازنہ کریں۔
- 7بہتری کے مخصوص مواقع کی نشاندہی کرنے کے لیے غیر سودی اخراجات کو معاوضے (عام طور پر NIE کا 50–60%) اور غیر معاوضے کے اخراجات میں تبدیل کریں۔
حل شدہ مثالیں
▾
کمیونٹی بینک انڈسٹری اوسط کے قریب؛ 60٪ سے نیچے بہترین لاگت کے انتظام کی نشاندہی کرے گا۔
$21.7M کی خالص آمدنی 60.4% کارکردگی کے تناسب کے لیے آپریٹنگ اخراجات میں $13.1M کی حمایت کرتی ہے۔ یہ کمیونٹی بینک ایک عام رقم فی آمدنی ڈالر خرچ کر رہا ہے - مسابقتی لیکن غیر معمولی نہیں۔ انتظامیہ کو اس بات کا جائزہ لینا چاہیے کہ آیا برانچ کنسولیڈیشن، لون آفیسر کی پیداواری صلاحیت میں بہتری، یا ڈیجیٹل بینکنگ اپنانا تناسب کو 58 فیصد سے نیچے لے جا سکتا ہے، جو کہ کمیونٹی ادارے کے لیے مضبوط ہم مرتبہ کی کارکردگی کی نمائندگی کرے گا۔
ایک بڑے بینک کے لیے مضبوط؛ بامعنی ٹیکنالوجی اور عمل کی سرمایہ کاری اخراجات کی کارکردگی میں منافع دکھاتی ہے۔
یہ بڑا بینک 50.5% کارکردگی کا تناسب حاصل کرتا ہے — جو کہ 60% حد سے بھی نیچے ہے جو اوسط بینکوں سے موثر کو الگ کرتا ہے۔ بینک نے آپریٹنگ اخراجات میں اضافے کو آمدنی میں اضافے سے کم رکھنے کے لیے پیمانے، ٹیکنالوجی، اور ڈیجیٹل چینل کی منتقلی کا کامیابی سے فائدہ اٹھایا ہے۔ کارکردگی کے تناسب میں ہر فیصد پوائنٹ کی کمی اس ریونیو پیمانے پر تقریباً $182M اضافی پری پروویژن منافع میں پیدا کرتی ہے، اس بات کی وضاحت کرتا ہے کہ بڑے بینک آپریٹنگ ایفیشنسی پروگراموں میں بھاری سرمایہ کاری کیوں کرتے ہیں۔
70% سے اوپر کا تناسب اہم اخراجات یا آمدنی کے دباؤ کی نشاندہی کرتا ہے جس میں انتظامی کارروائی کی ضرورت ہوتی ہے۔
ایک 79.6% کارکردگی کا تناسب ہر آمدنی ڈالر کے صرف 20.4 سینٹ کو پری پروویژن خالص آمدنی کے طور پر چھوڑتا ہے — جو عام کریڈٹ نقصانات کو جذب کرنے کے لیے ناکافی ہے اور پھر بھی مناسب ROA پیدا کرتا ہے۔ اس بینک کو ممکنہ طور پر ریونیو چیلنج (NIM کمپریشن، فیس کی کم آمدنی) یا اخراجات کا مسئلہ (زیادہ ملازمین، ریونیو کی بنیاد کے لیے بہت زیادہ برانچز، اعلی تعمیل کے اخراجات) کا سامنا ہے۔ انتظامیہ کو اس بات کی نشاندہی کرنی چاہیے کہ آیا آمدنی میں بہتری یا لاگت میں کمی قریب ترین مدت کے لیے زیادہ قابل حصول ہے۔
3 سالوں میں تناسب بہتر ہو رہا ہے کیونکہ آمدنی میں اخراجات کے مقابلے میں تیزی سے اضافہ ہوا ہے - ایک مثبت آپریٹنگ لیوریج کہانی
یہ بینک مثبت آپریٹنگ لیوریج کا مظاہرہ کرتا ہے — آمدنی اخراجات کے مقابلے میں تیز رفتاری سے بڑھ رہی ہے — 3 سال کی مدت میں۔ اخراجات میں 8.2% ($85M سے $92M) اضافہ ہوا جبکہ آمدنی میں 15.4% ($130M سے $150M) اضافہ ہوا، جس کے نتیجے میں 410 بیسس پوائنٹ کارکردگی کے تناسب میں بہتری آئی۔ یہ نمونہ آمدنی میں اضافے کے ساتھ مل کر مؤثر لاگت کے نظم و ضبط کا اشارہ کرتا ہے، جو عام طور پر NIM کی توسیع، قرض کی ترقی، یا فیس آمدنی میں اضافے سے ہوتا ہے۔ کارکردگی کے تناسب میں پائیدار بہتری آمدنی کے معیار اور انتظامی عمل درآمد کا ایک اہم اشارہ ہے۔
عملی استعمال
▾
رہن کے قرض دہندگان اور قرض کے افسران ادائیگی کے نظام الاوقات کو تشکیل دینے، مقررہ بمقابلہ ایڈجسٹ ریٹ کے اختیارات کا موازنہ کرنے، اور مختلف مدت کے دوران رہائشی اور تجارتی رئیل اسٹیٹ کے لین دین کے لیے قرض لینے کی کل لاگت کا حساب لگانے کے لیے ایفیشنسی ریشو بینک کا استعمال کرتے ہیں۔
پرسنل فنانس ایڈوائزر قرض میں کمی کی حکمت عملیوں کے بارے میں کلائنٹس کو مشورہ دیتے وقت ایفیشننسی ریشو بینک کا اطلاق کرتے ہیں، متبادل سرمایہ کاری کے ریٹرن کے مقابلے میں تیز ادائیگیوں کے ریاضیاتی فائدے کا موازنہ کرتے ہوئے اضافی نقد بہاؤ کی زیادہ سے زیادہ تقسیم کا تعین کرتے ہیں۔
کریڈٹ یونینز اور کمیونٹی بینک قرض دینے کے انکشافات میں درست سچائی پیدا کرنے، TILA اور RESPA کے تقاضوں کے ساتھ ریگولیٹری تعمیل کو یقینی بنانے، اور قرض لینے والوں کو مسابقتی قرض کی مصنوعات میں معیاری لاگت کا موازنہ فراہم کرنے کے لیے ایفیشننسی ریشو بینک پر انحصار کرتے ہیں۔
کارپوریٹ ٹریژری ڈپارٹمنٹس ریوولنگ کریڈٹ سہولیات، مدتی قرضوں اور تجارتی کاغذی پروگراموں کی لاگت کو ماڈل بنانے کے لیے ایفیشنسی ریشو بینک کا استعمال کرتے ہیں، کمپنی کے سرمائے کے ڈھانچے کو بہتر بناتے ہیں اور قرض کی مالی اعانت کی وزنی اوسط لاگت کو کم کرتے ہیں۔
خاص صورتیں
▾
صفر یا منفی شرح سود
عملی طور پر، اس کنارے کے معاملے میں محتاط غور و فکر کی ضرورت ہے کیونکہ معیاری مفروضے ممکن نہیں ہیں۔ بینک کی کارکردگی کے تناسب کیلکولیٹر کے حساب کتاب میں اس منظر نامے کا سامنا کرتے وقت، پریکٹیشنرز کو حدود کی شرائط کی تصدیق کرنی چاہیے، تقسیم بہ صفر خطرات کی جانچ کرنی چاہیے، اور اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا ماڈل کے مفروضے ان انتہائی حالات میں درست رہتے ہیں۔
میچورٹی پر بیلون کی ادائیگی
عملی طور پر، اس کنارے کے معاملے میں محتاط غور و فکر کی ضرورت ہے کیونکہ معیاری مفروضے ممکن نہیں ہیں۔ بینک کی کارکردگی کے تناسب کیلکولیٹر کے حساب کتاب میں اس منظر نامے کا سامنا کرتے وقت، پریکٹیشنرز کو حدود کی شرائط کی تصدیق کرنی چاہیے، تقسیم بہ صفر خطرات کی جانچ کرنی چاہیے، اور اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا ماڈل کے مفروضے ان انتہائی حالات میں درست رہتے ہیں۔
متغیر شرح وسط مدتی ایڈجسٹمنٹ
عملی طور پر، اس کنارے کے معاملے میں محتاط غور و فکر کی ضرورت ہے کیونکہ معیاری مفروضے ممکن نہیں ہیں۔ بینک کی کارکردگی کے تناسب کیلکولیٹر کے حساب کتاب میں اس منظر نامے کا سامنا کرتے وقت، پریکٹیشنرز کو حدود کی شرائط کی تصدیق کرنی چاہیے، تقسیم بہ صفر خطرات کی جانچ کرنی چاہیے، اور اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا ماڈل کے مفروضے ان انتہائی حالات میں درست رہتے ہیں۔
بینک کی کارکردگی کا تناسب بینچ مارکس بلحاظ طبقہ (2023)
▾
| بینک کیٹیگری | میڈین ER | ٹاپ کوارٹائل ER | نیچے کوارٹائل ER | بنیادی لاگت کا ڈرائیور |
|---|---|---|---|---|
| ڈیجیٹل/نیوبینکس | 45–55% | 45% سے نیچے | 55–65% | ٹیکنالوجی، گاہک کا حصول |
| بڑے قومی بینک (>$100B) | 55-62% | 52% سے نیچے | 65% سے اوپر | تعمیل، معاوضہ |
| علاقائی بینک ($10B–$100B) | 57–63% | 54% سے نیچے | 68% سے اوپر | قبضہ، عملہ |
| کمیونٹی بینکس ($1B–$10B) | 60-68% | 57% سے نیچے | 72% سے اوپر | برانچ نیٹ ورک، عملہ |
| چھوٹے کمیونٹی بینک (<$1B) | 65–75% | 60% سے نیچے | 78% سے اوپر | فکسڈ اوور ہیڈ، ٹیکنالوجی |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
کارکردگی کے تناسب کے حساب سے کون سے اخراجات شامل اور خارج کیے گئے ہیں؟
غیر سودی اخراجات، کارکردگی کے تناسب کا عدد، عام طور پر شامل ہیں: ملازم کی تنخواہ، اجرت، اور فوائد (سب سے بڑا جزو، عام طور پر کل NIE کا 50-60%)؛ قبضے کے اخراجات (کرایہ، ملکیتی عمارتوں پر فرسودگی)؛ فرنیچر اور سامان کے اخراجات؛ ٹیکنالوجی اور ڈیٹا پروسیسنگ کے اخراجات؛ مارکیٹنگ اور اشتہارات؛ پیشہ ورانہ فیس (قانونی، آڈٹ، مشاورت)؛ ایف ڈی آئی سی ڈپازٹ انشورنس کی تشخیص؛ حصول سے بنیادی ڈپازٹ غیر محسوس چیزوں کی معافی؛ اور دیگر متفرق اوور ہیڈ۔ کیا خارج کیا گیا ہے: سود کے اخراجات (NIM میں کیپچر)، کریڈٹ نقصانات کے لیے انتظام (ایک علیحدہ کریڈٹ کوالٹی میٹرک)، انکم ٹیکس، اور اثاثوں کی فروخت پر فائدہ یا نقصان۔ کچھ تجزیہ کار ایک 'بنیادی کارکردگی کے تناسب' کا حساب لگانے کے لیے حصول سے غیر محسوس چیزوں کی معافی کو خارج کرتے ہیں جو حصول اکاؤنٹنگ سے آزاد جاری آپریشنل کارکردگی کی بہتر عکاسی کرتا ہے۔
کارکردگی کا تناسب ROA سے کیسے متعلق ہے؟
کارکردگی کا تناسب اور ROA بینک کے منافع کی زنجیر کے ذریعے قریب سے جڑے ہوئے ہیں: خالص آمدنی → پری پروویژن خالص محصول (PPNR) → خالص آمدنی → ROA۔ دی گئی آمدنی کی سطح کے لیے، کم کارکردگی کے تناسب کا مطلب ہے زیادہ PPNR، جو کہ دفعات اور ٹیکسوں کو کم کرنے کے بعد زیادہ خالص آمدنی پیدا کرتا ہے، اور اس لیے زیادہ ROA۔ بینک یا تو اپنی کارکردگی کے تناسب (لاگت میں کمی یا آمدنی میں اضافہ) کو بہتر بنا کر یا اپنے پروویژن اخراجات (کریڈٹ کے معیار میں بہتری) کو کم کر کے ROA کو بہتر بنا سکتے ہیں۔ کارکردگی کے تناسب کو بعض اوقات ROA کا 'قابو پانے والی لاگت' ڈرائیور بھی کہا جاتا ہے، کیونکہ انتظامیہ کا آپریٹنگ اخراجات پر کریڈٹ کے نقصانات سے زیادہ براہ راست اثر ہوتا ہے، جو کہ جزوی طور پر چکراتی ہیں۔ بہترین NIM کے ساتھ ایک بینک لیکن اعلی کارکردگی کا تناسب اکثر ROA حاصل کرنے میں ناکام رہتا ہے جس کی آمدنی کی بنیاد کو سپورٹ کرنا چاہئے - اضافی اوور ہیڈ کا واضح اشارہ۔
ڈیجیٹل بینکوں کی کارکردگی کا تناسب روایتی بینکوں سے کم کیوں ہے؟
صرف ڈیجیٹل بینکس (نیو بینکس) اخراجات کے سب سے بڑے زمرے سے گریز کرتے ہیں جو روایتی بینک کی کارکردگی کے تناسب کو چلاتے ہیں: متعلقہ قبضے، عملہ، افادیت، اور دیکھ بھال کے اخراجات کے ساتھ برانچ نیٹ ورک۔ 500 برانچوں والے روایتی بینک کے پاس سالانہ $200–300M قبضے کے اخراجات ہو سکتے ہیں۔ ایک ہی کسٹمر بیس کی خدمت کرنے والے ڈیجیٹل بینک کی فزیکل انفراسٹرکچر کی لاگت صفر کے قریب ہے۔ مزید برآں، نیو بینکس عام طور پر جدید کلاؤڈ بیسڈ ٹیکنالوجی پر بنائے گئے ہیں جو کہ میراثی نظاموں کے مقابلے فی لین دین کو برقرار رکھنا سستا ہے۔ تاہم، ڈیجیٹل بینکوں کو اپنی کارکردگی کے چیلنجوں کا سامنا کرنا پڑتا ہے: ڈیجیٹل مارکیٹنگ، ریگولیٹری تعمیل کے اخراجات، اور ٹیکنالوجی کی ترقی کی سرمایہ کاری کے ذریعے صارفین کے حصول کے اعلیٰ اخراجات۔ جیسے جیسے ڈیجیٹل بینکوں کی پیمائش ہوتی ہے، ان کی کارکردگی کا تناسب عام طور پر مزید بہتر ہوتا ہے۔ ڈیجیٹل بینکنگ کے مسابقتی دباؤ نے روایتی بینکوں کو برانچ ریشنلائزیشن اور ٹیکنالوجی کی سرمایہ کاری کے پروگراموں کو تیز کرنے پر مجبور کیا ہے تاکہ کارکردگی کے فرق کو کم کیا جا سکے۔
بینک کا سائز کارکردگی کے تناسب کو کیسے متاثر کرتا ہے؟
بڑے بینک عام طور پر چھوٹے بینکوں کی نسبت بہتر کارکردگی کا تناسب بڑے پیمانے پر معیشتوں کی وجہ سے حاصل کرتے ہیں — فکسڈ لاگت جیسے ٹیکنالوجی پلیٹ فارمز، کمپلائنس ڈیپارٹمنٹس، اور کارپوریٹ فنکشنز بہت بڑے ریونیو بیسز پر پھیلے ہوئے ہیں۔ ایک $200M بینک اور $200B بینک دونوں کو بنیادی بینکنگ سسٹم، تعمیل پروگرام، اور ایگزیکٹو مینجمنٹ کی ضرورت ہوتی ہے، لیکن بڑا بینک اسی طرح کے مقررہ لاگت کے ڈھانچے کو پورا کرنے کے لیے 1,000 گنا زیادہ آمدنی پیدا کرتا ہے۔ تاہم، بہت بڑے بینکوں کو بھی بڑے پیمانے پر خرابی کا سامنا کرنا پڑتا ہے: زیادہ پیچیدہ ریگولیٹری تقاضے، بڑے تعمیل والے محکمے، انتظام کی مزید پرتیں، اور زیادہ متنوع (اور مہنگی) کاروباری لائنیں۔ کارکردگی کے لیے میٹھا مقام درمیانے سائز کے بینکوں کا ہوتا ہے جن کے اثاثوں میں $5–50B ہوتے ہیں جو سب سے بڑے اداروں کے بیوروکریٹک اوور ہیڈ کے بغیر لاگت کی کارکردگی کے لیے کافی پیمانہ حاصل کرتے ہیں۔
کارکردگی کے تناسب میں بہتری کے اہم محرکات کیا ہیں؟
بینک دو لیورز کے ذریعے اپنی کارکردگی کے تناسب کو بہتر بناتے ہیں: اخراجات کو کم کرنا (اعداد) یا اخراجات سے زیادہ تیزی سے آمدنی بڑھنا (ڈینومینیٹر)۔ اخراجات میں کمی کی حکمت عملیوں میں شامل ہیں: برانچ نیٹ ورک آپٹیمائزیشن (کم کارکردگی دکھانے والی شاخوں کو مضبوط کرنا)، افرادی قوت میں کمی کے پروگرام، بیک آفس کے عمل کی آٹومیشن، نان کور فنکشنز کو آؤٹ سورس کرنا، صارفین کو کم لاگت والے ڈیجیٹل چینلز پر منتقل کرنا، وینڈر کنٹریکٹ پر دوبارہ گفت و شنید، اور ٹیکنالوجی پلیٹ فارم کی جدید کاری۔ آمدنی میں اضافے کی حکمت عملی جو کارکردگی کے تناسب کو بہتر کرتی ہیں ان میں شامل ہیں: NIM کی توسیع (بہتر قرض کی قیمتوں کا تعین یا ڈپازٹ فنڈنگ مکس)، بڑھتی ہوئی فیس پر مبنی انکم لائنز (ویلتھ مینجمنٹ، مارگیج، ٹریژری سروسز)، موجودہ صارفین کو اضافی پروڈکٹس کی فروخت، اور لون پورٹ فولیو میں اضافہ۔ سب سے زیادہ پائیدار کارکردگی میں بہتری دونوں فریقوں کو یکجا کرتی ہے - نظم و ضبط کے ساتھ اخراجات کا نظم و نسق اور آمدنی کی بنیاد کو بھی بڑھاتا ہے، مثبت آپریٹنگ لیوریج پیدا کرتا ہے۔
کیا کارکردگی کا تناسب بہت کم ہو سکتا ہے؟
نظریاتی طور پر، جی ہاں. غیر معمولی طور پر کم کارکردگی کا تناسب (40% سے نیچے) کاروبار میں کم سرمایہ کاری کی نشاندہی کر سکتا ہے — عملے کو ناقص کسٹمر سروس کی وجہ سے کم کرنا، ٹیکنالوجی کی سرمایہ کاری کو موخر کرنا، یا تعمیل کے ناکافی اخراجات۔ وہ بینک جو مصنوعی طور پر کم کارکردگی کے تناسب کو برقرار رکھنے کے لیے لوگوں، ٹیکنالوجی اور بنیادی ڈھانچے میں منظم طریقے سے کم سرمایہ کاری کرتے ہیں، انہیں وقت کے ساتھ ساتھ گاہک کی کمی، ریگولیٹری تنقید، یا مسابقتی نقصان کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔ تاہم، عملی طور پر، 40% سے کم کارکردگی کا تناسب منافع بخش، بڑھتے ہوئے بینکوں میں نایاب ہے اور عام طور پر کم سرمایہ کاری کے بجائے غیر معمولی آپریٹنگ ماڈلز کی عکاسی کرتا ہے۔ زیادہ عام تشویش وہ تناسب ہے جو بہت زیادہ ہے (65% سے اوپر) حقیقی اخراجات میں اضافے یا آمدنی کے چیلنجوں کی وجہ سے، بجائے اس کے کہ بہت کم تناسب ہوں۔
تجزیہ کار موازنہ کے مقاصد کے لیے کارکردگی کے تناسب کو کیسے ایڈجسٹ کرتے ہیں؟
تجزیہ کار عام طور پر ایک 'بنیادی' یا 'ایڈجسٹڈ' کارکردگی کا تناسب پیدا کرنے کے لیے کئی ایڈجسٹمنٹ کرتے ہیں جو اداروں اور مدتوں میں زیادہ موازنہ ہوتا ہے۔ عام ایڈجسٹمنٹ میں شامل ہیں: انضمام سے متعلقہ اخراجات (علیحدگی، انضمام کے اخراجات، تحریری اخراجات) کو چھوڑ کر جو حصول کے سالوں میں NIE کو بڑھاتے ہیں۔ غیر سودی آمدنی سے سیکیورٹیز یا اثاثوں کی فروخت پر فائدہ یا نقصان کو چھوڑ کر (یہ غیر اعادی ہیں)؛ NIE سے حصول سے متعلق غیر محسوس چیزوں کی معافی کو ختم کرنا؛ اور اہم یک وقتی قانونی چارہ جوئی یا ریگولیٹری جرمانے کو ہٹانا۔ نتیجہ ایک 'بنیادی آپریٹنگ کارکردگی کا تناسب' ہے جو کاروبار کے جاری رن ریٹ کو ظاہر کرتا ہے۔ بہت سے بینک انتظامیہ اپنی کمائی کی پیشکشوں میں GAAP کے اعداد و شمار کے ساتھ ایڈجسٹ شدہ کارکردگی کے تناسب کی اطلاع دیتے ہیں، اور تجزیہ کار عام طور پر رپورٹ شدہ اور بنیادی منافع کے درمیان فرق کا اندازہ لگانے کے لیے دونوں کو ماڈل بناتے ہیں۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !غیر سودی اخراجات میں کریڈٹ نقصانات کی فراہمی سمیت - دفعات کو خارج کر دیا گیا ہے۔ یہ ایک علیحدہ کریڈٹ کے معیار کے اشارے ہیں، آپریٹنگ اخراجات نہیں۔
- !غیر سودی اخراجات کے عدد میں سود کے اخراجات سمیت - سود کا خرچ ڈینومینیٹر کے خالص سود کی آمدنی کے جزو میں پہلے ہی ظاہر ہوتا ہے۔
- !یک وقتی اشیاء جیسے انضمام کے الزامات، قانونی چارہ جوئی، یا فروخت پر بڑے منافع کے لیے معمول پر لانے میں ناکامی - یہ مدت سے زیادہ مدت کی کارکردگی کے تناسب کے موازنہ کو بگاڑ دیتے ہیں۔
- !ایڈجسٹمنٹ کے بغیر بہت مختلف بینک کاروباری ماڈلز میں کارکردگی کے تناسب کا موازنہ کرنا - ایک تجارتی بھاری بینک قدرتی طور پر روایتی کمیونٹی بینک سے مختلف کارکردگی کا حامل ہوگا۔
- !خالص آمدنی کے بجائے کل محصول (بشمول خرچ سے پہلے سود کی آمدنی) کا استعمال کرنا — ہمیشہ خالص سود کی آمدنی (سودی اخراجات کے بعد) کے علاوہ غیر سودی آمدنی کو بطور ڈینومینیٹر استعمال کریں۔
پرو ٹپ
کم کارکردگی کا تناسب بہتر لاگت کے انتظام کی نشاندہی کرتا ہے۔ بہترین درجے کے بینک کارکردگی کا تناسب 50-55% سے نیچے برقرار رکھتے ہیں۔ 70% سے اوپر کا تناسب عام طور پر اخراجات پر قابو پانے کے مسائل یا آمدنی کے چیلنجوں کی نشاندہی کرتا ہے۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
JPMorgan Chase نے 2023 میں تقریباً 52% کا کارکردگی کا تناسب حاصل کیا، جب کہ کچھ انتہائی مؤثر طریقے سے چلنے والے درمیانے سائز کے بینکوں نے 45% سے کم تناسب حاصل کیا - یعنی انہوں نے ہر ڈالر کی آمدنی پیدا کرنے کے لیے 45 سینٹ سے کم خرچ کیا۔
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
حوالہ جات
Ratings & comments
ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔