کیا ہے Payroll Tax Calculator?
▾
پے رول ٹیکس وہ ٹیکس ہیں جو ملازمین کی اجرت سے روکے جاتے ہیں اور آجروں کی طرف سے وفاقی اور ریاستی سماجی انشورنس پروگراموں کو فنڈ دینے کے لیے ادا کیے جاتے ہیں، بنیادی طور پر سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر (ایک ساتھ مل کر FICA کہلاتے ہیں — فیڈرل انشورنس کنٹریبیوشن ایکٹ ٹیکس)۔ وہ انکم ٹیکس سے الگ ہیں: پے رول ٹیکس کمائی ہوئی آمدنی (اجرت، تنخواہ، ٹپس) پر فلیٹ ریٹ لیوی ہیں، جبکہ انکم ٹیکس کٹوتیوں اور کریڈٹ کے بعد آمدنی کی تمام اقسام پر لاگو گریجویٹ شرح ہیں۔ FICA مقاصد کے لیے، ملازم اور آجر دونوں ہی ملازم کی اجرت کا 7.65% ادا کرتے ہیں: 6.2% سوشل سیکیورٹی کے لیے (سوشل سیکیورٹی ویج بیس پر 2024 میں $168,600 کی حد) اور 1.45% Medicare کے لیے (کوئی ٹوپی نہیں)۔ FICA کا کل مشترکہ بوجھ اس لیے 15.3% ہے، جو آجر اور ملازم کے درمیان یکساں طور پر تقسیم ہے۔ مزید برآں، $200,000 سے اوپر کی اجرت صرف ملازم سے روکے گئے اضافی 0.9% میڈیکیئر سرٹیکس کے ساتھ مشروط ہے (کوئی آجر میچ نہیں)۔ FICA کے علاوہ، آجر وفاقی بے روزگاری ٹیکس (FUTA) بھی ادا کرتے ہیں: ہر ملازم کی سالانہ اجرت کے پہلے $7,000 پر 6%، ان ریاستوں میں آجروں کے لیے 0.6% تک کم کر دیا جاتا ہے جن کے وفاقی قرضے نہیں ہیں (زیادہ تر معاملات میں 5.4% ریاستی کریڈٹ لاگو ہوتا ہے)۔ ریاستیں آجر کے دعووں کی تاریخ (تجربہ کی درجہ بندی) کی بنیاد پر مختلف شرحوں پر آجروں پر ریاستی بے روزگاری انشورنس (SUI/SUTA) ٹیکس بھی عائد کرتی ہیں۔ کاروباروں کے لیے، پے رول ٹیکس کی تعمیل میں ہر پے چیک سے صحیح رقم روکنا، نیم ہفتہ وار یا ماہانہ شیڈول پر پے رول ٹیکس جمع کرنا، اور سہ ماہی فارم 941 اور سالانہ فارم 940 (FUTA) رپورٹس جمع کرنا شامل ہے۔ پے رول ٹیکس کی غلطیاں اور دیر سے جمع ہونے پر اہم جرمانے ہوتے ہیں — IRS ٹرسٹ فنڈ ریکوری پینلٹی کاروباری مالکان کو ذاتی طور پر بلا معاوضہ روزگار ٹیکس کے لیے ذمہ دار ٹھہرا سکتی ہے چاہے کاروبار ایک کارپوریشن ہو۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
ایمپلائی FICA ودہولڈنگ = مجموعی اجرت × 6.2% (SS، $168,600 تک) + مجموعی اجرت × 1.45% (Medicare)
آجر FICA میچ = ملازم کی رقم کے برابر
FUTA ٹیکس = اجرت کا پہلا $7,000 × 0.6% (ریاستی کریڈٹ کے بعد خالص)
کل ایمپلائر پے رول ٹیکس لاگت = مجموعی اجرت + آجر FICA + FUTA + SUTAمتغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| GW | مجموعی اجرت | currency | GW پیرامیٹر پے رول ٹیکس کے حساب کتاب میں ایک کلیدی مقداری ان پٹ کی نمائندگی کرتا ہے، جسے اس کی معیاری اکائی میں ماپا جاتا ہے اور ریاضی کے فارمولے کے ذریعے حسابی نتائج کو براہ راست متاثر کرتا ہے۔ |
| SS_Rate | سوشل سیکورٹی کی شرح | 6.2% each side | SS ویج بیس تک کی اجرت پر لاگو کیا گیا (2024 میں $168,600)؛ ملازم اور آجر ہر ایک تنخواہ 6.2% |
| MC_Rate | میڈیکیئر ریٹ | 1.45% each side | بغیر ٹوپی کے تمام اجرتوں پر لاگو ہوتا ہے۔ ملازم اور آجر ہر ایک کو 1.45% تنخواہ دیتے ہیں۔ ملازم $200K سے زیادہ اضافی 0.9% ادا کرتا ہے۔ |
| FUTA | وفاقی بے روزگاری ٹیکس | 0.6% net | ہر ملازم کی اجرت کے پہلے $7,000 پر صرف آجر کے ذریعے ادا کیا جاتا ہے۔ زیادہ تر ریاستوں میں ریاستی کریڈٹ کے بعد مؤثر شرح 0.6% |
| SUTA | ریاستی بے روزگاری انشورنس ٹیکس | % (varies) | آجر کی طرف سے ادا کردہ ریاستی بے روزگاری ٹیکس؛ شرح ریاست اور آجر کے دعووں کی تاریخ کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہے (تجربہ کی درجہ بندی) |
کیسے Payroll Tax Calculator
▾
- 1تنخواہ کی مدت کے لیے مجموعی اجرت کا تعین کریں: یہ تمام پے رول ٹیکس کے حسابات کا نقطہ آغاز ہے۔
- 2ملازم کی سوشل سیکورٹی ودہولڈنگ کا حساب لگائیں: مجموعی اجرت کو 6.2% سے ضرب دیں، لیکن صرف سالانہ SS اجرت کی بنیاد تک ($168,600 2024)۔ ایک بار جب ملازم کی سال بہ تاریخ اجرت $168,600 تک پہنچ جائے تو SS کو روکنا بند کر دیں۔
- 3ملازم میڈیکیئر ودہولڈنگ کا حساب لگائیں: مجموعی اجرت کو 1.45% سے ضرب دیں۔ اگر سال بہ تاریخ اجرت $200,000 سے زیادہ ہے تو اس حد سے زیادہ رقم پر اضافی 0.9% روک لیں۔
- 4آجر کے مماثل FICA کا حساب لگائیں: آجر وہی SS اور Medicare کی رقم ادا کرتا ہے جو ملازم (6.2% SS + 1.45% Medicare) کرتا ہے۔ آجر 0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس سے میل نہیں کھاتا ہے۔
- 5FUTA کا حساب لگائیں: اجرت کے پہلے $7,000 پر 6%۔ فی ملازم فی سال 0.6% خالص موثر FUTA ریٹ پر پہنچنے کے لیے 5.4% کریڈٹ (زیادہ تر ریاستوں میں) کا اطلاق کریں۔ فی ملازم زیادہ سے زیادہ FUTA = $7,000 × 0.6% = $42/سال۔
- 6ریاست کے قابل ٹیکس اجرت کی بنیاد اور آجر کی تفویض کردہ شرح کی بنیاد پر SUTA کا حساب لگائیں۔ نئے آجروں کو عام طور پر اوسط شرح ملتی ہے۔ تجربہ کار آجروں کی شرحیں سابق ملازمین کی طرف سے دائر کردہ بے روزگاری کے دعووں کی بنیاد پر مختلف ہوتی ہیں۔
- 7IRS شیڈول پر روکے ہوئے ٹیکس جمع کروائیں (لک بیک پیریڈ ٹیکس کی ذمہ داری کے لحاظ سے ماہانہ یا نیم ہفتہ وار)۔ فارم 941 سہ ماہی اور فارم 940 سالانہ فائل کریں۔
حل شدہ مثالیں
▾
ملازم SS: $3,000 × 6.2% = $186 (YTD $40K $168,600 بیس سے کم ہے)۔ ایمپلائی میڈیکیئر: $3,000 × 1.45% = $43.50۔ کل ملازم FICA: $229.50۔ آجر بالکل مماثل ہے: $186 + $43.50 = $229.50۔ اس پے چیک کے لیے آجر کے لیے کل FICA لاگت = $3,000 + $229.50 (آجر کا میچ) = $3,229.50۔ اس کے علاوہ کوئی بھی SUTA ٹیکس جو اس سال کے شروع میں لاگو ہوتا ہے۔
باقی SS اجرت کی بنیاد = $168,600 − $163,600 = $5,000۔ SS ودہولڈنگ = $5,000 × 6.2% = $310 (صرف بقیہ بنیاد پر، مکمل $10,000 نہیں)۔ میڈیکیئر: $10,000 × 1.45% = $145۔ اس پے چیک کے بعد، باقی سال کے لیے مزید SS کو روکا نہیں جائے گا۔ آجر صرف $310 SS سے ملتا ہے (بیس سے اوپر کی رقم نہیں)۔ اضافی میڈیکیئر ٹیکس چیک: YTD اب $173,600 — $200K حد سے نیچے، لہذا ابھی تک کوئی اضافی 0.9% نہیں۔
کل سالانہ اجرت = $60K + $45K + $35K×3 = $210,000۔ آجر FICA: $210,000 × 7.65% = $16,065۔ FUTA: 5 ملازمین × منٹ ($7,000 ہر ایک) × 0.6% = $210۔ SUTA: 5 ملازمین × $10,000 SUTA اجرت کی بنیاد × 2.5% = $1,250۔ کل: $16,065 + $210 + $1,250 = $17,525۔ مزدوروں کے معاوضے کی انشورنس (تکنیکی طور پر پے رول ٹیکس نہیں، لیکن اکثر ایک ساتھ بجٹ میں) لیبر بوجھ کی مکمل تصویر کے لیے شامل کریں۔
ہر $25 بنیادی اجرت پر آجر کی لاگت بھی آتی ہے: SS $1.55، Medicare $0.36، FUTA/SUTA $0.25، ورکرز کا کمپ $0.50، اضافی اخراجات میں $3.75 = $6.41 کا فائدہ۔ فی گھنٹہ لاگت = $25 + $6.41 = $31.41، یا بنیادی اجرت کا 125.65%۔ مزدوری کے بوجھ کو سمجھنا ان سروس کاروباروں کے لیے اہم ہے جو لیبر کے اوقات کی بنیاد پر نوکریوں کی بولی لگاتے ہیں — صرف اجرت کی شرح کا استعمال کرنے سے کام کی قیمت مسلسل کم ہو جائے گی۔
SS: $168,600 × 6.2% = $10,453۔ مکمل اجرت پر میڈیکیئر: $250,000 × 1.45% = $3,625۔ اضافی میڈیکیئر ٹیکس: ($250,000 −$200,000) × 0.9% = $450۔ کل ملازم FICA = $10,453 + $3,625 + $450 = $14,528۔ آجر FICA = $10,453 (SS، کوئی اضافی نہیں) + $3,625 (Medicare، کوئی اضافی نہیں) = $14,078۔ ملازم آجر سے $450 زیادہ ادا کرتا ہے کیونکہ آجر اضافی میڈیکیئر ٹیکس سے میل نہیں کھاتا۔
عملی استعمال
▾
چھوٹے کاروبار کا بجٹ: اجرت کے فیصد کے طور پر مزدوری کی حقیقی لاگت کا حساب لگانا، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں پے رول ٹیکس کیلک کے لیے درخواست کے ایک اہم علاقے کی نمائندگی کرتا ہے جہاں پے رول ٹیکس کا درست حساب براہ راست باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح کی حمایت کرتا ہے۔
خدمات حاصل کرنے کے فیصلے: بنیادی تنخواہ سے آگے فی نیا کرایہ پر آجر کی لاگت کو سمجھنا، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں پے رول ٹیکس کیلک کے لیے درخواست کے ایک اہم علاقے کی نمائندگی کرنا جہاں پے رول ٹیکس کا درست حساب براہ راست باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح کی حمایت کرتا ہے۔
پے رول کی تعمیل: پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں پے رول ٹیکس کیلک کے لیے درخواست کے ایک اہم علاقے کی نمائندگی کرتے ہوئے درست ودہولڈنگ، ڈپازٹس، اور سہ ماہی فائلنگ کو یقینی بنانا جہاں درست پے رول ٹیکس حسابات باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح میں براہ راست مدد کرتے ہیں۔
ملازمین کے معاوضے کے مذاکرات: ملازمین کو ان کے معاوضے کے پیکج کی پوری قیمت دکھانا، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں پے رول ٹیکس کیلک کے لیے درخواست کے ایک اہم علاقے کی نمائندگی کرنا جہاں پے رول ٹیکس کا درست حساب براہ راست باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح کی حمایت کرتا ہے۔
ہستی کے ڈھانچے کی منصوبہ بندی: پے رول ٹیکس کی بچت کی صلاحیت کی بنیاد پر S-corp الیکشن کا جائزہ، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں پے رول ٹیکس کیلک کے لیے درخواست کے ایک اہم علاقے کی نمائندگی کرتا ہے جہاں پے رول ٹیکس کا درست حساب براہ راست باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح کی حمایت کرتا ہے۔
خاص صورتیں
▾
سیکشن 125 کیفے ٹیریا کے منصوبے: اہل سیکشن 125 میں ملازمین کا تعاون
سیکشن 125 کیفے ٹیریا پلانز: کوالیفائیڈ سیکشن 125 پلانز (ہیلتھ انشورنس، ایف ایس اے، ڈیپینڈنٹ کیئر ایف ایس اے، ایچ ایس اے) میں ملازمین کی شراکتیں ملازم کی قابل ٹیکس اجرت اور آجر کے پے رول ٹیکس کی بنیاد دونوں کو کم کرتی ہیں، دونوں طرف کے ایف آئی سی اے ٹیکسوں کو بچاتے ہیں۔ ہو سکتا ہے معیاری فارمولہ اس ایج کیس میں موجود تمام عوامل کے لیے مکمل طور پر حساب نہ رکھتا ہو، اور ضمنی تجزیہ یا ماہرانہ مشاورت کی ضمانت دی جا سکتی ہے۔ پیشہ ورانہ بہترین پریکٹس میں مفروضوں کی دستاویز کرنا، حساسیت کے تجزیوں کو چلانا، اور جب پے رول ٹیکس کے حسابات غیر معیاری علاقے میں آتے ہیں تو متبادل طریقوں کے ساتھ کراس ریفرنسنگ کے نتائج شامل ہوتے ہیں۔
S-کارپوریشن کے مالک-ملازمین: W-2 اجرت کے طور پر 'مناسب معاوضہ' وصول کرنا چاہیے جو پے رول ٹیکس سے مشروط ہے۔
تنخواہ سے اوپر کی تقسیم پے رول ٹیکس کے تابع نہیں ہے — لیکن IRS کم ادائیگی والے پے رول ٹیکسوں کو روکنے کے لیے S-corp تنخواہ مختص کی جانچ پڑتال کرتا ہے۔ ہو سکتا ہے معیاری فارمولہ اس ایج کیس میں موجود تمام عوامل کے لیے مکمل طور پر حساب نہ رکھتا ہو، اور ضمنی تجزیہ یا ماہرانہ مشاورت کی ضمانت دی جا سکتی ہے۔ پیشہ ورانہ بہترین پریکٹس میں مفروضوں کی دستاویز کرنا، حساسیت کے تجزیوں کو چلانا، اور جب پے رول ٹیکس کے حسابات غیر معیاری علاقے میں آتے ہیں تو متبادل طریقوں کے ساتھ کراس ریفرنسنگ کے نتائج شامل ہوتے ہیں۔
گھریلو آجر: وہ لوگ جو گھریلو ملازمین کو تنخواہ دیتے ہیں (آیا، گھریلو ملازم)
گھریلو آجر: وہ لوگ جو 2024 میں گھریلو ملازمین (نانیوں، ہاؤس کیپرز) کو $2,700+ ادا کرتے ہیں انہیں اپنے ذاتی ٹیکس ریٹرن پر شیڈول H کا استعمال کرتے ہوئے FICA کو روکنا اور ادا کرنا چاہیے۔ ہو سکتا ہے معیاری فارمولہ اس ایج کیس میں موجود تمام عوامل کے لیے مکمل طور پر حساب نہ رکھتا ہو، اور ضمنی تجزیہ یا ماہرانہ مشاورت کی ضمانت دی جا سکتی ہے۔ پیشہ ورانہ بہترین پریکٹس میں مفروضوں کی دستاویز کرنا، حساسیت کے تجزیوں کو چلانا، اور جب پے رول ٹیکس کے حسابات غیر معیاری علاقے میں آتے ہیں تو متبادل طریقوں کے ساتھ کراس ریفرنسنگ کے نتائج شامل ہوتے ہیں۔
FICA ٹیکس کی شرحیں اور حدود (2024)
▾
| ٹیکس کا جزو | ملازم کی شرح | آجر کی شرح | اجرت کی حد |
|---|---|---|---|
| سوشل سیکورٹی | 6.2% | 6.2% | $168,600 |
| میڈیکیئر | 1.45% | 1.45% | کوئی حد نہیں۔ |
| اضافی میڈیکیئر | 0.9% | کوئی نہیں (صرف ملازم) | $200K (سنگل) / $250K (MFJ) سے اوپر |
| FUTA (وفاقی بے روزگاری) | کوئی نہیں۔ | 0.6% نیٹ | پہلے $7,000 |
| سوٹا (ریاستی بے روزگاری) | کوئی نہیں (زیادہ تر ریاستیں) | مختلف ہوتی ہے (1–5%+) | ریاست کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہے۔ |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
پے رول ٹیکس اور انکم ٹیکس میں کیا فرق ہے؟
انکم ٹیکس کل قابل ٹیکس آمدنی (اجرت، سرمایہ کاری کی آمدنی، کاروباری منافع) پر ایک گریجویٹ لیوی ہے جو عام حکومتی اخراجات کو فنڈ دیتا ہے۔ پے رول ٹیکس (FICA) خاص طور پر کمائی گئی آمدنی پر فلیٹ ریٹ لیویز ہیں جو سوشل سیکورٹی اور میڈیکیئر کے لیے وقف ٹرسٹ فنڈز کو فنڈ دیتے ہیں۔ انکم ٹیکس پے چیک سے روکے جاتے ہیں لیکن ملازم کے ذریعے ادا کیے جاتے ہیں۔ پے رول ٹیکس ملازم اور آجر کے درمیان مشترک ہیں۔ انکم ٹیکس کے برعکس، پے رول ٹیکس کوئی معیاری کٹوتی پیش نہیں کرتے ہیں اور اجرت کے پہلے ڈالر سے لاگو ہوتے ہیں۔
کیا آجروں کو ٹھیکیداروں (1099 کارکنوں) پر پے رول ٹیکس ادا کرنا ہوگا؟
نہیں، آجر آزاد ٹھیکیداروں کو ادائیگیوں پر پے رول ٹیکس نہیں روکتے ہیں یا ادا نہیں کرتے ہیں — ٹھیکیدار خود ان کے خود روزگار کے ٹیکس (خالص SE آمدنی پر 15.3%) کے لیے ذمہ دار ہے۔ یہ ایک بڑی وجہ ہے کہ کچھ کاروبار ملازمین کو ٹھیکیدار کے طور پر غلط درجہ بندی کرتے ہیں۔ تاہم، ملازمین کو ٹھیکیداروں سے ممتاز کرنے کے لیے IRS کے سخت قوانین ہیں۔ غلط درجہ بندی کے نتیجے میں کافی پے رول ٹیکس، جرمانے اور سود ہو سکتا ہے۔
اگر میں پے رول ٹیکس دیر سے جمع کروں تو کیا ہوگا؟
IRS جمع کرنے میں ناکامی پر جرمانے عائد کرتا ہے جو کہ دنوں کی تاخیر کے ساتھ بڑھتا ہے: 1–5 دن کی تاخیر کے لیے 2%، 6–15 دن کی تاخیر کے لیے 5%، 15 دن سے زیادہ تاخیر پر 10%، اور 15% اگر رقم IRS ڈیمانڈ نوٹس کے 10 دنوں کے اندر ادا نہیں کی جاتی ہے۔ مزید سنجیدگی سے، ٹرسٹ فنڈ ریکوری پینلٹی (TFRP) کسی بھی 'ذمہ دار شخص' (اکثر مالک، افسر، یا بک کیپر) کو بلا معاوضہ پے رول ٹیکس کے ملازم کے حصے کے لیے ذاتی طور پر ذمہ دار رکھ سکتا ہے - یہ ذمہ داری دیوالیہ پن میں خارج ہونے کے قابل نہیں ہے۔
سوشل سیکورٹی اجرت کی بنیاد کیا ہے اور یہ کیوں موجود ہے؟
سماجی تحفظ کی اجرت کی بنیاد (2024 میں $168,600) اجرت کی زیادہ سے زیادہ رقم ہے جو 6.2% سوشل سیکیورٹی ٹیکس کے تابع ہے۔ اس حد سے اوپر کی اجرت سوشل سیکورٹی ٹیکس کے تابع نہیں ہے۔ یہ کیپ موجود ہے کیونکہ سوشل سیکیورٹی ریٹائرمنٹ کے فوائد بھی محدود ہیں - 2024 میں زیادہ سے زیادہ ماہانہ فائدہ تقریباً $3,822 مکمل ریٹائرمنٹ کی عمر میں ہے۔ اجرت کی بنیاد قومی اوسط اجرت کے اشاریہ میں ترتیب دی جاتی ہے اور عام طور پر ہر سال بڑھتی ہے۔
ٹپس پر کون سے پے رول ٹیکس لاگو ہوتے ہیں؟
ملازمین کی طرف سے موصول ہونے والی تجاویز FICA ٹیکس (ملازمین اور آجر دونوں کے حصص) اور انکم ٹیکس روکے جانے سے مشروط ہیں۔ ملازمین کو اگلے مہینے کی 10 تاریخ تک اپنے آجر کو ہر ماہ $20 یا اس سے زیادہ کی تجاویز کی اطلاع دینی چاہیے۔ آجروں سے ضروری ہے کہ وہ اطلاع دی گئی تجاویز پر FICA کو روکیں اور آجر کے مماثل حصہ کی ادائیگی کریں۔ اگر ٹپس ودہولڈنگ کو پورا کرنے کے لیے ناکافی ہیں، تو آجر بعد کے پے چیکس سے اس کمی کو جمع کر سکتا ہے۔ کھانے اور مشروبات کے بڑے اداروں کے لیے مختص ٹپ کے حسابات درکار ہیں۔
پے رول ٹیکس چھٹی کیسے کام کرتی ہے؟
پے رول ٹیکس کی تعطیلات عارضی طور پر ملازم کی سماجی تحفظ کی روک تھام کی شرح کو کم یا معطل کرتی ہیں۔ سب سے قابل ذکر حالیہ مثال 2020 میں COVID-19 پے رول ٹیکس کی التوا تھی، جس نے آجروں کو SS ٹیکسوں میں آجر کے حصہ کو موخر کرنے کی اجازت دی۔ نوٹ کریں کہ التوا معافی نہیں ہے - ملازمین یا آجر کو بالآخر موخر شدہ رقم کی ادائیگی کرنی چاہیے، بعض اوقات مستقبل میں بڑھی ہوئی روک کے ذریعے۔ 2021 کے محرک بلوں میں پے رول ٹیکس کے خلاف ملازم برقرار رکھنے کے کریڈٹ کی پیشگی ادائیگی کی دفعات بھی شامل ہیں۔
بنیادی تنخواہ سے زیادہ فی ملازم آجر کی کل لاگت کتنی ہے؟
آجر کی مکمل بھری ہوئی مزدوری کی قیمت بنیادی تنخواہ سے نمایاں طور پر زیادہ ہے۔ FICA (7.65%) کے علاوہ، آجر عام طور پر FUTA (0.6%)، SUTA (1–5% ریاست اور دعووں کی تاریخ پر منحصر ہے)، کارکنوں کا معاوضہ انشورنس (0.5–10% صنعت اور حفاظتی ریکارڈ پر منحصر ہے)، اور اکثر فوائد فراہم کرتے ہیں (ہیلتھ انشورنس، ریٹائرمنٹ کی شراکت، ادائیگی کا وقت) جو کہ 20-3% کے اوپری حصے میں اضافہ کرتے ہیں۔ آجر کی کل لاگت اکثر درمیانی درجے کے ملازمین کے لیے بنیادی تنخواہ کا 125-140% ہوتی ہے۔
کیا پے رول ٹیکس فرینج فوائد پر لاگو ہوتے ہیں؟
زیادہ تر فرنج فوائد پے رول ٹیکس کے تابع نہیں ہیں اگر وہ اخراج کے لیے IRS کی ضروریات کو پورا کرتے ہیں۔ ٹیکس فری فرینج کے فوائد میں شامل ہیں: آجر کی طرف سے فراہم کردہ ہیلتھ انشورنس (انتہائی قیمتی اخراج)، آجر کی ریٹائرمنٹ پلان کی شراکت، قابل نقل و حمل کے فوائد (2024 میں $315/ماہ تک)، منحصر نگہداشت FSA شراکت ($5,000 تک)، اور تعلیمی امداد ($5,250 تک)۔ وہ فوائد جو اخراج کے لیے اہل نہیں ہیں — جیسے نقد بونس، کمپنی کی کار کا ذاتی استعمال، جم رکنیت — کو اجرت کے طور پر سمجھا جاتا ہے اور تمام قابل اطلاق پے رول ٹیکس کے ساتھ مشروط ہے۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !جب ہر جنوری میں SS اجرت کی بنیاد بڑھ جاتی ہے تو پے رول سسٹم کو اپ ڈیٹ کرنے میں ناکام ہونا۔
- !جب کسی ملازم کی اجرت $200,000 سے زیادہ ہو تو اضافی میڈیکیئر ٹیکس (0.9%) کو روکنا نہیں — آجروں کو اسے روکنا ہوگا چاہے ملازم کی مشترکہ گھریلو آمدنی حد سے نیچے آجائے۔
- !مناسب درجہ بندی کے تجزیہ کے بغیر آزاد ٹھیکیداروں کے ساتھ ملازمین یا اس کے برعکس برتاؤ۔
- !پے رول ٹیکس ڈپازٹ کی آخری تاریخ غائب ہے - یہاں تک کہ ایک دن کی تاخیر سے بھی جرمانے لگتے ہیں۔
پرو ٹپ
IRS EFTPS (الیکٹرانک فیڈرل ٹیکس ادائیگی کے نظام) کے ذریعے خودکار پے رول ٹیکس ڈپازٹس ترتیب دیں۔ خودکار ڈپازٹس سب سے عام اور مہنگی پے رول کی غلطی کو روکتا ہے — دیر سے جمع۔ پے رول پراسیسنگ کے دن جمع ہونے کا شیڈول بنائیں تاکہ یہ کبھی بھی دراڑ سے نہ پھسلے۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
FICA ٹیکس سماجی تحفظ اور طبی اخراجات کا تقریباً 90% فنڈ کرتا ہے۔ 2023 میں، FICA کی آمدنی تقریباً $1.3 ٹریلین تھی - انفرادی انکم ٹیکس کے بعد پے رول ٹیکس کو وفاقی آمدنی کا دوسرا سب سے بڑا ذریعہ بناتا ہے۔ تقریباً 170 ملین امریکی ہر سال سسٹم میں ادائیگی کرتے ہیں۔
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
حوالہ جات
Read the full guide on how to use this calculator effectively
مزید پڑھیں →ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔