کیا ہے Insurance Loss Ratio Calculator?
▾
نقصان کا تناسب، اخراجات کا تناسب، اور مشترکہ تناسب وہ تین بنیادی میٹرکس ہیں جو انشورنس کمپنی کے انڈر رائٹنگ منافع کی پیمائش کے لیے استعمال ہوتے ہیں - اس کے بنیادی انشورنس آپریشنز کا منافع سرمایہ کاری کی آمدنی سے الگ۔ نقصان کا تناسب سب سے اہم ہے: یہ انشورنس دعووں اور دعووں سے متعلقہ اخراجات میں ادا کی جانے والی پریمیم آمدنی کے فیصد کی پیمائش کرتا ہے۔ 70% کے نقصان کے تناسب کا مطلب ہے کہ جمع کیے گئے پریمیم کے ہر $1.00 کے لیے، بیمہ کنندہ $0.70 نقصانات میں ادا کرتا ہے۔ اخراجات کا تناسب آپریٹنگ اخراجات کے ذریعہ استعمال ہونے والے پریمیم کے فیصد کی پیمائش کرتا ہے: ایجنٹ کمیشن، انڈر رائٹنگ کے اخراجات، مارکیٹنگ، اور انتظامی اوور ہیڈ۔ مشترکہ تناسب نقصان کے تناسب اور اخراجات کے تناسب کو جوڑتا ہے - یہ انڈر رائٹنگ کی کارکردگی کا واحد سب سے جامع پیمانہ ہے۔ 100% سے نیچے کا مشترکہ تناسب انڈر رائٹنگ منافع کی نشاندہی کرتا ہے (اخراجات اور نقصانات مشترکہ طور پر پریمیم آمدنی سے کم ہیں)، جبکہ 100% سے زیادہ انڈر رائٹنگ نقصان کی نشاندہی کرتا ہے۔ زیادہ تر پراپرٹی-کیزالٹی انشورنس کمپنیوں کا مشترکہ تناسب 95% سے زیادہ ہے اور انہیں مجموعی منافع حاصل کرنے کے لیے اپنے پریمیم اور ریزرو فلوٹ سے سرمایہ کاری کی آمدنی پر انحصار کرنا چاہیے۔ لائف انشورنس مختلف میٹرکس (فائدے کا تناسب، آپریٹنگ تناسب) استعمال کرتا ہے کیونکہ ذمہ داریوں کی طویل مدت اور زندگی اور سالانہ مصنوعات کی سرمایہ کاری کی نوعیت کی وجہ سے۔ نقصان کے تناسب کا حساب ادائیگی کی بنیاد پر کیا جا سکتا ہے (دعوؤں کے لیے اصل رقم ادا کی گئی ہے) یا خرچ کی بنیاد پر (بشمول رپورٹ شدہ لیکن غیر طے شدہ دعووں کے لیے ذخائر اور ابھی تک رپورٹ نہ کیے گئے دعووں کے لیے IBNR کے ذخائر)، انڈر رائٹنگ کی صحیح کارکردگی کا اندازہ لگانے کے لیے خرچ شدہ تناسب زیادہ درست ہے۔ نقصان کے تناسب کو سمجھنا سرمایہ کاروں کو انشورنس کمپنی کی کارکردگی کا جائزہ لینے میں مدد کرتا ہے، ریگولیٹرز کو مالی طور پر دباؤ والے کیریئرز کی شناخت کرنے کے قابل بناتا ہے، اور قیمتوں کا تعین، انڈر رائٹنگ، اور ری انشورنس حکمت عملی کے فیصلوں میں کمپنی کے انتظام کی رہنمائی کرتا ہے۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
قابل اطلاق فارمولوں اور ان پٹ کے لیے کیلکولیٹر انٹرفیس دیکھیں
جہاں ہر متغیر فنانس اور قرض دینے والے ڈومین میں ایک مخصوص قابل پیمائش مقدار کی نمائندگی کرتا ہے۔ معلوم اقدار کو تبدیل کریں اور نامعلوم کو حل کریں۔ ملٹی سٹیپ کیلکولیشنز کے لیے، پہلے اندرونی تاثرات کا جائزہ لیں، پھر آپریشنز کی معیاری ترتیب کا استعمال کرتے ہوئے نتائج کو یکجا کریں۔متغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| LR | نقصان کا تناسب | percent (%) | ہونے والے نقصانات اور نقصان کی ایڈجسٹمنٹ کے اخراجات کو حاصل شدہ پریمیم سے تقسیم کیا گیا ہے۔ بنیادی انڈر رائٹنگ منافع کا میٹرک |
| ER | اخراجات کا تناسب | percent (%) | تحریری اخراجات (کمیشن، اوور ہیڈ، تنخواہیں) تحریری یا کمائے گئے پریمیم سے تقسیم۔ |
| CR | مشترکہ تناسب | percent (%) | نقصان کا تناسب اور اخراجات کا تناسب؛ 100% سے کم انڈر رائٹنگ منافع کی نشاندہی کرتا ہے، 100% سے اوپر انڈر رائٹنگ نقصان کی نشاندہی کرتا ہے۔ |
| EP | پریمیم کمایا | dollars ($) | تحریری پریمیم کا وہ حصہ جو کوریج کی مدت کے دوران وقت گزرنے پر 'کمایا' گیا ہے۔ |
| IL | ہونے والے نقصانات | dollars ($) | ادا شدہ نقصانات کے علاوہ رپورٹ شدہ اور غیر رپورٹ شدہ دعووں کے ذخائر میں تبدیلی؛ دعوے کی لاگت کا جامع پیمانہ۔ |
کیسے Insurance Loss Ratio Calculator
▾
- 1کمائے گئے پریمیم کا حساب لگائیں: مدت کے لیے تحریری پریمیم، غیر حاصل شدہ پریمیم ذخائر میں تبدیلی کے لیے ایڈجسٹ کیا گیا (کمائی = تحریری - UPR میں تبدیلی)۔
- 2ہونے والے نقصانات کا حساب لگائیں: مدت کے دوران ادا شدہ نقصانات کے علاوہ اوپن کلیمز اور IBNR ریزرو کے لیے اختتامی ریزرو، ابتدائی ریزرو کو کم کر دیں۔
- 3نقصان کی ایڈجسٹمنٹ کے اخراجات (LAE) کا حساب لگائیں: مختص LAE (براہ راست دعوے کی تحقیقات کے اخراجات) کے علاوہ غیر مختص کردہ LAE (اوور ہیڈ ڈیفنس اور کلیمز ڈیپارٹمنٹ کے اخراجات)۔
- 4نقصان کے تناسب کا حساب لگائیں: (انکرڈ لاسز + LAE) / کمایا ہوا پریمیم × 100۔
- 5انڈر رائٹنگ اخراجات کا حساب لگائیں: ایجنٹ کمیشن، پریمیم ٹیکس، انڈر رائٹنگ اوور ہیڈ، پالیسی جاری کرنے کے اخراجات، اور عمومی انتظامی اخراجات۔
- 6اخراجات کے تناسب کا حساب لگائیں: انڈر رائٹنگ اخراجات / تحریری (یا کمایا ہوا) پریمیم × 100 — مختلف کمپنیاں مختلف ڈینومینیٹر استعمال کرتی ہیں، جس سے موازنہ کے مسائل پیدا ہوتے ہیں۔
- 7مشترکہ تناسب کا حساب لگائیں: نقصان کا تناسب + اخراجات کا تناسب۔ بیمہ کنندہ کے ہدف کے مشترکہ تناسب اور ہم مرتبہ بینچ مارکس سے موازنہ کریں۔
حل شدہ مثالیں
▾
قریب بریک ایون انڈر رائٹنگ کا نتیجہ؛ $850M پریمیم فلوٹ پر سرمایہ کاری کی آمدنی مجموعی منافع پیدا کرے گی۔
99.8% کا مشترکہ تناسب بتاتا ہے کہ بیمہ کنندہ نقصانات اور اخراجات میں جمع ہونے والے پریمیم کے تقریباً ہر ڈالر کو ادا کرتا ہے۔ یہ خطرناک لگتا ہے لیکن حقیقت میں عام ہے — انشورنس کمپنیاں 'فلوٹ' (پریمیم جمع کیے گئے لیکن ابھی تک دعوے کے طور پر ادا نہیں کیے گئے) کی سرمایہ کاری سے اپنا بنیادی منافع کماتی ہیں۔ فلوٹ میں $850M پر 4% سرمایہ کاری کی واپسی پر، 99.8% مشترکہ تناسب کے باوجود سرمایہ کاری کی آمدنی تقریباً $34M کا اضافہ کرتی ہے۔ مشترکہ تناسب کو 97% سے کم کرنے سے سرمایہ کاری کی آمدنی کے علاوہ بامعنی انڈر رائٹنگ منافع حاصل ہوگا۔
ری بیمہ کے بغیر، یہ تباہی کا سال متعدد سالوں کے انڈر رائٹنگ منافع کو ختم کر دیتا ہے۔ کیٹ ایکس ایل ری انشورنس برقرار رکھی ہوئی بلی ایل آر کو 5-10٪ تک محدود کر سکتا ہے
ایک تباہی کا واقعہ جس میں 36 نقصان کے تناسب پوائنٹس کا اضافہ ہوتا ہے 119% کا مشترکہ تناسب اور $95M انڈر رائٹنگ نقصان پیدا کرتا ہے۔ یہ مثال واضح کرتی ہے کہ تباہی کی دوبارہ بیمہ کیوں ضروری ہے — اس کے بغیر، ایک ہی خراب سمندری طوفان یا زلزلے کا موسم سالوں کے جمع شدہ انڈر رائٹنگ منافع کو ختم کر سکتا ہے اور سالوینسی کو خطرہ لاحق ہو سکتا ہے۔ بلی XL ری بیمہ کے ساتھ $50M برقرار رکھنے (10 بلی LR پوائنٹس) سے زیادہ نقصانات کو پورا کرنے کے ساتھ، خالص برقرار رکھا مشترکہ تناسب تقریباً 83% + 31% = 114% ہوگا... اصل میں 10 کیٹ پوائنٹس برقرار رکھے گئے + 52 attritional + 31 = 93% — ایک منافع بخش نتیجہ کے باوجود۔
پچھلے سال کی منفی ترقی نقصان کے تناسب کو بڑھاتی ہے۔ تجزیہ کار اکثر حادثاتی سال کو کیلنڈر سال کے نتائج سے الگ کرتے ہیں۔
سابقہ حادثاتی سال کے ذخائر پر منفی ترقی میں $42M - جو کہ سابقہ رپورٹ کردہ دعووں پر متوقع سے زیادہ خراب نتائج کی وجہ سے ہوا ہے - نقصان کے کل تناسب کو 55% (صرف موجودہ حادثے کا سال) سے بڑھا کر 69% (کیلنڈر سال بشمول پیشگی ترقی) کر دیتا ہے۔ اس بگاڑ سے بچنے کے لیے انشورنس تجزیہ کار عام طور پر حادثاتی سال کی بنیاد پر نقصان کے تناسب کا جائزہ لیتے ہیں (کسی مخصوص سال میں ہونے والے حادثات سے ہونے والے تمام نقصانات کو اس سے قطع نظر کہ جب رپورٹ کیا گیا ہو) اس تحریف سے بچنے کے لیے، پچھلے سال کے ریزرو تبدیلیوں کے اثرات کے مقابلے موجودہ انڈر رائٹنگ کے معیار کا صاف موازنہ کرنے کی اجازت دیتا ہے۔
کاروباری مکس حکمت عملی مجموعی طور پر مشترکہ تناسب کو نمایاں طور پر متاثر کرتی ہے۔ بیمہ کنندگان غیر منافع بخش لائنوں سے باہر نکل سکتے ہیں یا نتائج کو بہتر بنانے کے لیے قیمتوں میں تبدیلی کر سکتے ہیں۔
کمپنی کا ملاوٹ شدہ نقصان کا تناسب 67.8% تین لائنوں میں وزنی اوسط کی عکاسی کرتا ہے، آٹو کا 72% LR نتیجہ کو گھسیٹتا ہے کیونکہ یہ کمائے گئے پریمیم کے 53% کی نمائندگی کرتا ہے۔ آٹو نقصان کے تناسب میں 3 فیصد پوائنٹ کی بہتری (72% سے 69% تک) ملاوٹ شدہ نتیجہ کو تقریباً 1.6 پوائنٹس تک بہتر کرے گی - جو پورے پورٹ فولیو میں 1.6 پوائنٹ کی شرح میں اضافے کے برابر ہے۔ کمرشل لائنز کی مضبوط 58% LR کراس سبسڈی فراہم کرتی ہے۔ انتظامیہ کو آٹو لائن پر قیمتوں کا تعین اور انڈر رائٹنگ کی کارروائیوں پر توجہ دینی چاہیے جہاں بہتری کا سب سے بڑا موقع ہے۔
عملی استعمال
▾
فنانس اور قرض دینے کے پیشہ ور افراد حسابات کی تصدیق کرنے، ریاضی کی غلطیوں کو کم کرنے، اور مطابقت کے مقاصد کے لیے ساتھیوں، کلائنٹس، یا ریگولیٹری اداروں کے ساتھ دستاویزی، آڈٹ، اور شیئر کیے جاسکنے والے مستقل نتائج پیدا کرنے کے لیے نقصان کے تناسب کیلک کو اپنے معیاری تجزیاتی ورک فلو کے حصے کے طور پر استعمال کرتے ہیں۔
یونیورسٹی کے پروفیسرز اور انسٹرکٹرز کورس کے مواد، ہوم ورک اسائنمنٹس، اور امتحان کی تیاری کے وسائل میں نقصان کے تناسب کیلک کو شامل کرتے ہیں، جس سے طلباء کو دستی حسابات چیک کرنے، ان پٹ آؤٹ پٹ تعلقات کے بارے میں بصیرت پیدا کرنے، اور ریاضی کے بجائے تصوراتی سمجھ بوجھ پر توجہ دینے کی اجازت ملتی ہے۔
کنسلٹنٹس اور ایڈوائزر کلائنٹ میٹنگز کے دوران مختلف منظرناموں کو تیزی سے ماڈل بنانے کے لیے Loss Ratio Calc کا استعمال کرتے ہیں، جس سے ایسے سوالات کی حقیقی وقت کی تلاش کو ممکن بنایا جاتا ہے جن کے لیے بصورت دیگر تفصیلی اسپریڈشیٹ پر مبنی تجزیہ اور رپورٹنگ کے لیے دفتر واپس جانا پڑے۔
انفرادی صارفین ذاتی منصوبہ بندی کے فیصلوں کے لیے نقصان کے تناسب کیلک پر انحصار کرتے ہیں — آپشنز کا موازنہ کرنا، سروس فراہم کرنے والوں سے موصول ہونے والے اقتباسات کی تصدیق کرنا، فریق ثالث کے حسابات کی جانچ کرنا، اور یہ اعتماد پیدا کرنا کہ ایک اہم فیصلے کے پیچھے نمبروں کی صحیح اور مستقل بنیادوں پر گنتی کی گئی ہے۔
خاص صورتیں
▾
عملی طور پر، اس کنارے کے معاملے میں محتاط غور و فکر کی ضرورت ہے کیونکہ معیاری مفروضے ممکن نہیں ہیں۔ انشورنس نقصان کے تناسب کیلکولیٹر کیلکولیشن میں اس منظر نامے کا سامنا کرتے وقت، پریکٹیشنرز کو حدود کی شرائط کی تصدیق کرنی چاہیے، تقسیم بہ صفر خطرات کی جانچ کرنی چاہیے، اور اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا ماڈل کے مفروضے ان انتہائی حالات میں درست رہتے ہیں۔
انتہائی ان پٹ اقدار
عملی طور پر، اس کنارے کے معاملے میں محتاط غور و فکر کی ضرورت ہے کیونکہ معیاری مفروضے ممکن نہیں ہیں۔ انشورنس نقصان کے تناسب کیلکولیٹر کیلکولیشن میں اس منظر نامے کا سامنا کرتے وقت، پریکٹیشنرز کو حدود کی شرائط کی تصدیق کرنی چاہیے، تقسیم بہ صفر خطرات کی جانچ کرنی چاہیے، اور اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا ماڈل کے مفروضے ان انتہائی حالات میں درست رہتے ہیں۔
مفروضوں کی خلاف ورزیاں
عملی طور پر، اس کنارے کے معاملے میں محتاط غور و فکر کی ضرورت ہے کیونکہ معیاری مفروضے ممکن نہیں ہیں۔ انشورنس نقصان کے تناسب کیلکولیٹر کیلکولیشن میں اس منظر نامے کا سامنا کرتے وقت، پریکٹیشنرز کو حدود کی شرائط کی تصدیق کرنی چاہیے، تقسیم بہ صفر خطرات کی جانچ کرنی چاہیے، اور اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا ماڈل کے مفروضے ان انتہائی حالات میں درست رہتے ہیں۔
U.S. P&C انشورنس نقصان کا تناسب بذریعہ لائن آف بزنس (2022–2023)
▾
| کاروبار کی لائن | نقصان کا اوسط تناسب | اخراجات کا اوسط تناسب | اوسط مشترکہ تناسب | رجحان |
|---|---|---|---|---|
| ذاتی آٹو | 76.8% | 27.2% | 104.0% | بدتر (مہنگائی) |
| گھر کے مالکان | 72.4% | 30.8% | 103.2% | بگڑنا (بلی + اخراجات) |
| کمرشل آٹو | 72.1% | 29.3% | 101.4% | بگڑتی ہوئی (سماجی افراط زر) |
| کمرشل پراپرٹی | 58.3% | 31.2% | 89.5% | مستحکم |
| عمومی ذمہ داری | 62.5% | 30.5% | 93.0% | مستحکم |
| مزدوروں کا معاوضہ | 57.8% | 28.9% | 86.7% | بہتر کرنا |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
ادا شدہ اور خرچ شدہ نقصان کے تناسب میں کیا فرق ہے؟
ادا شدہ نقصان کے تناسب کا حساب صرف اس مدت کے دوران دعویداروں کو اصل میں ادا کی گئی نقدی کا استعمال کرتے ہوئے کیا جاتا ہے - اس میں کھلے (رپورٹ شدہ لیکن غیر طے شدہ) دعووں اور غیر رپورٹ شدہ دعووں کے لیے تمام ذخائر شامل نہیں ہیں۔ خرچ شدہ نقصان کا تناسب لاگت والے نقصانات کا استعمال کرتا ہے، جو ادا شدہ نقصانات کے علاوہ کل ذخائر میں تبدیلی (اوپن کلیمز کے لیے کیس ریزرو اور IBNR ریزرو) کے برابر ہے۔ خرچ شدہ تناسب زیادہ درست ہیں کیونکہ بیمہ کے دعووں کو طے ہونے میں اکثر مہینوں یا سال لگتے ہیں، اور ادا شدہ تناسب موجودہ مدت میں ہونے والے دعووں کی حقیقی قیمت کو کم کرتا ہے۔ حادثاتی بیمہ (ذمہ داری، کارکنوں کا معاوضہ) کے لیے جہاں دعوے کی ترقی کئی سالوں پر محیط ہوتی ہے، ادا شدہ تناسب ابتدائی ترقیاتی سالوں میں خرچ ہونے والے تناسب سے کافی کم ہو سکتا ہے۔ ریگولیٹرز اور تجزیہ کار انڈر رائٹنگ کی کارکردگی کا اندازہ لگانے کے لیے عملی طور پر ہمیشہ نقصان کے تناسب پر توجہ مرکوز کرتے ہیں۔
پراپرٹی-کیزولٹی بیمہ کرنے والے کے لیے 'اچھا' مشترکہ تناسب کیا ہے؟
ہدف کا مشترکہ تناسب کاروبار کی لائن، سرمایہ کاری کے ماحول اور کمپنی کے اسٹریٹجک مقاصد پر منحصر ہے۔ آج کے ماحول میں، زیادہ تر تجارتی لائنیں اور خاص بیمہ کنندگان 93–97% کے مشترکہ تناسب کو ہدف بناتے ہیں، جس میں 3–7% انڈر رائٹنگ منافع سرمایہ کاری کی آمدنی سے پورا ہوتا ہے۔ پرسنل لائن کیریئرز (آٹو، گھر کے مالکان) اکثر 96-102% کے مشترکہ تناسب پر کام کرتے ہیں، سرمایہ کاری کی آمدنی پر زیادہ انحصار کرتے ہیں۔ زندگی اور صحت کے بیمہ کنندگان مختلف میٹرکس کا استعمال کرتے ہیں — صحت کی بیمہ کے لیے طبی نقصان کا تناسب (MLR) ACA کے ذریعہ کم از کم 80–85% ہونا لازمی ہے (یعنی کم از کم 80–85% پریمیم صحت کی دیکھ بھال کے دعووں پر خرچ کیا جانا چاہیے)، باقی 15-20% انتظامی اخراجات اور منافع کا احاطہ کرتے ہیں۔ 90% سے کم مشترکہ تناسب کو عام طور پر بہترین انڈر رائٹنگ کارکردگی سمجھا جاتا ہے۔ 105% سے اوپر اشارہ کرتا ہے کہ کمپنی انڈر رائٹنگ آپریشنز پر پیسے کھو رہی ہے اور سرمایہ کاری کی آمدنی کے باوجود ممکنہ طور پر منافع کو خطرے میں ڈال رہی ہے۔
قانونی اور GAAP کے مشترکہ تناسب میں کیا فرق ہے؟
انشورنس کمپنیاں دو اکاؤنٹنگ فریم ورک کے تحت مختلف مشترکہ تناسب کے حسابات کے ساتھ مالیاتی نتائج کی اطلاع دیتی ہیں۔ سٹیٹوٹری اکاؤنٹنگ پرنسپلز (SAP) کے تحت، جسے ریاستی ریگولیٹری رپورٹنگ کے لیے استعمال کیا جاتا ہے، ایجنٹوں کے کمیشن اور دیگر پالیسی کے حصول کے اخراجات لکھے جانے پر فوراً خرچ کیے جاتے ہیں (کوئی التوا نہیں)۔ عام طور پر قبول شدہ اکاؤنٹنگ اصولوں (GAAP) کے تحت، جو پبلک کمپنی کی مالیاتی رپورٹنگ کے لیے استعمال کیا جاتا ہے، حصول کی لاگت کو ڈیفرڈ پالیسی ایکوزیشن لاگت (DPAC) اثاثہ کے طور پر کیپیٹلائز کیا جاتا ہے اور پالیسی کی مدت کے دوران ان کو معاف کیا جاتا ہے۔ GAAP کا مشترکہ تناسب عام طور پر بڑھتی ہوئی کمپنیوں کے لیے SAP کے مشترکہ تناسب سے 2–5 پوائنٹس کم ہوتا ہے (کیونکہ DAC ڈیفرل کچھ اخراجات کو مستقبل کے ادوار میں منتقل کرتا ہے) اور زوال پذیر کمپنیوں کے لیے 2–5 پوائنٹ زیادہ۔ GAAP کا مشترکہ تناسب بھی ڈینومینیٹر میں کمائے گئے پریمیم کا استعمال کرتے ہوئے شمار کیا جاتا ہے، جبکہ SAP اخراجات کا تناسب تحریری پریمیم کا استعمال کر سکتا ہے - موازنہ کے فرق پیدا کرتا ہے۔ تجزیہ کاروں کو یہ بتانا چاہیے کہ مشترکہ تناسب پر بحث کرتے وقت وہ کون سی بنیاد استعمال کر رہے ہیں۔
ری انشورنس کمپنی کے نقصان کے تناسب کو کیسے متاثر کرتی ہے؟
ری انشورنس نقصانات کا ایک حصہ دوبارہ بیمہ کنندگان کو دے کر مجموعی (دوبارہ بیمہ سے پہلے) نقصان کے تناسب کو خالص (دوبارہ بیمہ کے بعد) نقصان کے تناسب میں بدل دیتا ہے۔ کوٹہ حصہ داری کے معاہدے کے تحت، نقصانات اور پریمیم دونوں کو متناسب طور پر دیا جاتا ہے — خالص نقصان کا تناسب مجموعی نقصان کے تناسب کے برابر ہوتا ہے (ایک ہی فیصد دونوں پر لاگو ہوتا ہے)۔ زیادہ نقصان کے معاہدوں کے تحت، برقرار رکھنے سے زیادہ صرف بڑے نقصانات کو تسلیم کیا جاتا ہے - خالص نقصان کا تناسب تباہی کے سالوں میں مجموعی سے کم ہے (جب XL معاہدوں کی ادائیگی ہوتی ہے) لیکن عام سالوں میں اسی طرح (جب کچھ نقصانات برقراری سے زیادہ ہوتے ہیں)۔ خالص مشترکہ تناسب کا حساب ڈینومینیٹر میں خالص کمائے گئے پریمیم اور ہندسوں میں خالص ہونے والے نقصانات کے علاوہ خالص انڈر رائٹنگ اخراجات (کمیشن موصول ہونے کے بعد) کا استعمال کرتے ہوئے کیا جاتا ہے۔ تباہی کی دوبارہ بیمہ برے سالوں میں خالص مشترکہ تناسب کو ڈرامائی طور پر کم کر سکتی ہے، جس سے کمائی کا استحکام ملتا ہے جو بیمہ کنندگان کو انشورنس سائیکل کے ذریعے مستحکم قیمتوں اور آپریشنز کو برقرار رکھنے کی اجازت دیتا ہے۔
لائف انشورنس کے لیے نقصان کے تناسب اور فائدے کے تناسب میں کیا فرق ہے؟
نقصان کے تناسب کا تصور سب سے زیادہ براہ راست پراپرٹی-کیزیلٹی انشورنس پر لاگو ہوتا ہے۔ لائف اور ہیلتھ انشورنس ایک یکساں میٹرک کا استعمال کرتے ہیں جسے فائدہ کا تناسب کہا جاتا ہے — پالیسی ہولڈر کے کل فوائد (موت کے دعوے، سالانہ ادائیگی، معذوری کے فوائد، صحت کے دعوے) کمائے گئے پریمیم سے تقسیم ہوتے ہیں۔ ہیلتھ انشورنس کے لیے، ACA انفرادی اور چھوٹے گروپ پلانز کے لیے 80% اور بڑے گروپ پلانز کے لیے 85% کا کم از کم طبی نقصان کا تناسب (MLR) لازمی قرار دیتا ہے، یعنی بیمہ کنندگان کو صحت کی دیکھ بھال کے دعووں پر پریمیم کا کم از کم 80-85% خرچ کرنا چاہیے۔ بیمہ کنندگان جو MLR کی حد سے نیچے آتے ہیں انہیں پالیسی ہولڈرز کو پریمیم چھوٹ جاری کرنی چاہیے۔ لائف انشورنس کے لیے، فائدے کے تناسب پروڈکٹ کے لحاظ سے بڑے پیمانے پر مختلف ہوتے ہیں — ٹرم لائف کا فائدہ کا تناسب بہت کم ہوتا ہے (عام طور پر 30–50%) کیونکہ چند پالیسی ہولڈر مدت کے دوران مر جاتے ہیں، جبکہ سالانہ 100% تک پہنچتے ہیں کیونکہ وہ تقریباً تمام جمع شدہ پریمیم کو بطور فوائد ادا کرنے کے لیے ڈیزائن کیے گئے ہیں۔
نرم اور سخت انشورنس مارکیٹ سائیکل نقصان کے تناسب کو کیسے متاثر کرتے ہیں؟
بیمہ کی صنعت سائیکلیکل قیمتوں کے تعین کے ادوار کا تجربہ کرتی ہے جسے نرم منڈیوں کے نام سے جانا جاتا ہے (جب صلاحیت وافر ہوتی ہے اور شرحیں کم ہوتی ہیں) اور سخت بازاروں (جب صلاحیت محدود ہوتی ہے اور شرحیں بڑھ جاتی ہیں)۔ ایک نرم مارکیٹ میں، مسابقتی دباؤ پریمیم کی شرح کو حقیقی طور پر بتائی گئی سطحوں سے نیچے لے جاتا ہے، جس کی وجہ سے نقصان کا تناسب اوپر کی طرف بڑھتا ہے کیونکہ کم قیمت والی پالیسیاں زیادہ نقصان کا تناسب پیدا کرتی ہیں۔ جب مشترکہ تناسب کئی سالوں تک 100% سے اوپر بڑھتا ہے، تو سرمایہ مارکیٹ سے نکل جاتا ہے، صلاحیت سخت ہوتی ہے، اور قیمتوں کا تعین بہتر ہوتا ہے — ایک سخت مارکیٹ میں منتقلی جہاں شرحیں نقصان کے رجحانات سے زیادہ تیزی سے بڑھ جاتی ہیں، نقصان کے تناسب کو نیچے لاتے ہیں اور مشترکہ تناسب 100% سے نیچے ہوتے ہیں۔ یہ چکراتی نمونہ، جسے کبھی کبھی 'انڈر رائٹنگ سائیکل' کہا جاتا ہے، ایک صدی سے زیادہ عرصے سے دیکھا جا رہا ہے۔ نقصان کے تناسب کے رجحانات ایک اہم سرکردہ اشارے ہیں جو تجزیہ کاروں اور ایکچوریوں کے ذریعہ اس پیشین گوئی کے لیے استعمال کیے جاتے ہیں کہ کب مارکیٹ کا چکر نرم سے سخت کی طرف بدل رہا ہے۔
ریزرو کی ترقی کا کیا سبب ہے اور یہ نقصان کے تناسب کو کیسے متاثر کرتا ہے؟
ریزرو کی ترقی اس وقت ہوتی ہے جب دعووں کی اصل حتمی قیمت ابتدائی ریزرو تخمینوں سے مختلف ہوتی ہے۔ سازگار ترقی (جسے ریزرو ریڈنڈنسی بھی کہا جاتا ہے) اس وقت ہوتا ہے جب حتمی دعوے کے تصفیے کی لاگت ابتدائی طور پر محفوظ کیے گئے سے کم ہوتی ہے - اس سے ترقیاتی سال میں ہونے والے نقصان کا تناسب کم ہو جاتا ہے، رپورٹ شدہ منافع میں اضافہ ہوتا ہے۔ منفی ترقی (ریزرو کی کمی) اس وقت ہوتی ہے جب دعووں کی آخر کار ریزرو سے زیادہ لاگت آتی ہے - یہ ترقیاتی سال میں ہونے والے نقصان کے تناسب کو بڑھاتا ہے، رپورٹ شدہ منافع کو کم کرتا ہے۔ منفی ترقی کی عام وجوہات میں شامل ہیں: ذمہ داری کے دعووں میں متوقع سے زیادہ شدید چوٹیں، طبی لاگت کی افراط زر توقعات سے زیادہ، قانونی چارہ جوئی کے غیر متوقع نتائج، ابھرتے ہوئے ذمہ داری کے نظریات (مثلاً، اوپیئڈ بحران، PFAS آلودگی)، اور سماجی افراط زر۔ بیمہ کمپنی کے آڈٹ، ریگولیٹری امتحانات، اور درجہ بندی ایجنسی کے تجزیے میں ریزرو کی مناسبیت سب سے زیادہ جانچ پڑتال والے شعبوں میں سے ایک ہے۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !کاروبار کے تمام خطوط پر نقصان کے تناسب کا موازنہ یہ تسلیم کیے بغیر کہ عام نقصان کا تناسب ڈرامائی طور پر مختلف ہوتا ہے — 72% نقصان کا تناسب ذاتی آٹو کے لیے بہترین ہے لیکن کارکنوں کے معاوضے کے لیے سنگین مسائل کی نشاندہی کرے گا۔
- !نقصان کے تناسب کے فرق کو الجھانا — کمایا ہوا پریمیم (ایکسپوزر پر مبنی) بمقابلہ تحریری پریمیم (جب کاروبار لکھا گیا تھا) بامعنی طور پر مختلف تناسب پیدا کر سکتا ہے خاص طور پر کاروبار کی بڑھتی ہوئی یا سکڑتی ہوئی کتابوں میں۔
- !نقصان کے تناسب میں نقصان کی ایڈجسٹمنٹ کے اخراجات کو نظر انداز کرنا — کل کلیم لاگت میں نقصانات اور LAE دونوں شامل ہیں، اور LAE کو چھوڑنا حقیقی دعووں کے بوجھ کو کم کرتا ہے۔
- !لانگ ٹیل لائنوں جیسے ذمہ داری اور کارکنوں کے معاوضے کے لیے ادا شدہ نقصان کے تناسب کا استعمال - ادا شدہ تناسب ان لائنوں کے لیے ابتدائی ترقیاتی سالوں میں حقیقی نقصان کے تناسب کو ڈرامائی طور پر کم کرتا ہے۔
- !ایڈجسٹمنٹ کے بغیر SAP بمقابلہ GAAP اکاؤنٹنگ استعمال کرنے والی کمپنیوں کے درمیان مشترکہ تناسب کا موازنہ - اکاؤنٹنگ فریم ورک کے فرق مصنوعی مشترکہ تناسب کے فرق کو پیدا کر سکتے ہیں جو حقیقی معاشی کارکردگی کی عکاسی نہیں کرتے ہیں۔
پرو ٹپ
100% سے نیچے کا مشترکہ تناسب انڈر رائٹنگ منافع کی نشاندہی کرتا ہے۔ پراپرٹی-کیزالٹی بیمہ کنندگان کے لیے، 95-100% کا مشترکہ تناسب عام طور پر ہدف ہوتا ہے، جو مجموعی منافع کو حاصل کرنے کے لیے سرمایہ کاری کی آمدنی سے پورا ہوتا ہے۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
2020 میں COVID-19 وبائی مرض کے دوران، امریکی آٹو بیمہ کنندگان کو غیر معمولی طور پر کم نقصان کا تناسب (60% سے نیچے) کا سامنا کرنا پڑا کیونکہ لاک ڈاؤن کی وجہ سے میلوں کی رفتار میں کمی آئی، جس کے نتیجے میں کافی پریمیم ریفنڈز ہوئے - امریکی انشورنس کی تاریخ میں پہلا بڑے پیمانے پر پریمیم ریفنڈ ایونٹ۔
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
حوالہ جات
Ratings & comments
ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔