کیا ہے Operational Risk Calculator?
▾
آپریشنل رسک کی تعریف باسل II/III کے تحت ناکافی یا ناکام اندرونی عمل، لوگوں اور سسٹمز یا بیرونی واقعات کے نتیجے میں ہونے والے نقصان کے خطرے کے طور پر کی گئی ہے۔ اس تعریف میں قانونی خطرہ شامل ہے لیکن واضح طور پر اسٹریٹجک اور شہرت کے خطرے کو شامل نہیں کیا گیا ہے۔ آپریشنل رسک بینکنگ میں کریڈٹ رسک اور مارکیٹ رسک کے ساتھ ساتھ تیسرا بڑا رسک زمرہ ہے، اور بدمعاش ٹریڈنگ (بیرنگز بینک 1995، سوسائٹی جنرل 2008)، سسٹم کی ناکامی، سائبر حملے، دھوکہ دہی، اور ریگولیٹری تعمیل کی ناکامیوں سے ہائی پروفائل نقصانات کے بعد اہمیت میں اضافہ ہوا ہے۔ آپریشنل خطرے کے نقصانات بڑے اور اچانک ہوسکتے ہیں: بیرنگس بینک کو Nick Leeson کی غیر مجاز فیوچر ٹریڈنگ سے $1.3 بلین کا نقصان ہوا۔ Société Générale Jérôme Kerviel کی بدمعاش تجارت سے €4.9 بلین کا نقصان ہوا۔ جے پی مورگن چیس کو 2012 کے لندن وہیل ڈیریویٹوز اسکینڈل میں 6.2 بلین ڈالر کا نقصان ہوا۔ مارکیٹ رسک اور کریڈٹ رسک کے برعکس، آپریشنل رسک خطرہ مول لینے کے بدلے میں متوقع واپسی فراہم نہیں کرتا ہے - یہ ایک خالص منفی پہلو ہے جسے کنٹرول اور کم کرنا ضروری ہے۔ بیسل II نے آپریشنل رسک کیپیٹل کیلکولیشن کے لیے تین طریقے متعارف کروائے، جو کہ باسل III میں بہتر کے ساتھ برقرار رہے۔ بنیادی اشارے کا نقطہ نظر (BIA) سب سے آسان ہے: سرمایہ = گزشتہ 3 سالوں میں اوسط سالانہ مجموعی آمدنی کا 15%۔ معیاری نقطہ نظر (SA) مختلف سرمائے کے عوامل (12–18%) کے ساتھ سرگرمیوں کو آٹھ کاروباری خطوط میں تقسیم کرتا ہے۔ ایڈوانسڈ میژرمنٹ اپروچ (AMA) بینکوں کو 99.9 پرسنٹائل پر آپریشنل رسک کا تخمینہ لگانے کے لیے اندرونی نقصان کے ڈیٹا، بیرونی نقصان کے ڈیٹا، منظر نامے کا تجزیہ، اور کاروباری ماحول کے عوامل (BEF) کو شامل کرنے والے اندرونی ماڈلز استعمال کرنے کی اجازت دیتا ہے - جو کہ ریگولیٹری سرمائے کے لیے باسل کے مجموعی 99.9% اعتماد کی سطح سے مطابقت رکھتا ہے۔ AMA ماڈل ڈھانچہ نقصان کی تقسیم کے نقطہ نظر (LDA) کا استعمال کرتا ہے: آپریشنل رسک ایونٹ کی قسم (بیسل سے 7 کیٹیگریز) اور بزنس لائن کے ہر ایک مجموعہ کے لیے، بینک فریکوئنسی ڈسٹری بیوشن (کتنی بار نقصانات ہوتے ہیں) اور شدت کی تقسیم (ہر نقصان کتنا بڑا ہے) کا ماڈل بناتے ہیں۔ تعدد اور شدت کا امتزاج (عام طور پر مونٹی کارلو سمولیشن کے ذریعے) کمپاؤنڈ نقصان کی تقسیم پیدا کرتا ہے، اور 99.9 پرسنٹائل مائنس متوقع نقصان سرمایہ کی ضرورت فراہم کرتا ہے۔ باسل IV (2017 کو حتمی شکل دی گئی، 2023–2028 تک لاگو) نے AMA کو معیاری پیمائش کے نقطہ نظر (SMA) سے تبدیل کر دیا، جو ریگولیٹری سرمائے کے لیے اندرونی ماڈلز کو ختم کرتا ہے لیکن اندرونی انتظام کے لیے انہیں برقرار رکھتا ہے۔ ایس ایم اے کیپیٹل = بزنس انڈیکیٹر × مارجنل کوفیشینٹ × نقصان ضرب (اصل نقصانات پر مبنی)۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
BIA: کیپٹل = α × اوسط(GI_1, GI_2, GI_3) جہاں α=15%
SA: کیپٹل = Σ β_i × GI_i (بزنس لائن کے لحاظ سے)
AMA/LDA: کیپٹل = VaR₉₉.₉%(مجموعی سالانہ نقصان) − E[سالانہ نقصانات]
ایس ایم اے (بیسل IV): کیپٹل = BI جزو × نقصان ضربمتغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| GI | مجموعی آمدنی | USD/year | خالص سود آمدنی کے علاوہ خالص غیر سودی آمدنی (بینک کی کل آمدنی)؛ BIA اور SA سرمائے کے حساب کتاب کی بنیاد۔ |
| α | BIA کیپٹل فیکٹر | % | بنیادی اشارے کے نقطہ نظر کے تحت 15% فلیٹ ریٹ؛ سرمائے کی ضرورت کا تعین کرنے کے لیے اوسط 3 سال کی مجموعی آمدنی پر لاگو کیا جاتا ہے۔ |
| β_i | بزنس لائن بیٹا فیکٹر | % | کاروباری لائن کے لحاظ سے معیاری نقطہ نظر کیپٹل فیکٹر: 12% (خوردہ بروکریج، اثاثہ ایم جی ایم ٹی) سے لے کر 18% (تجارتی، ادائیگیاں) تک۔ |
| OR_EC | آپریشنل رسک اکنامک کیپٹل | USD | آپریشنل رسک کیپیٹل کا AMA/اندرونی ماڈل تخمینہ: 99.9واں پرسنٹائل مجموعی سالانہ نقصان مائنس متوقع نقصان۔ |
| BI | کاروباری اشارے (SMA) | USD | سود کے اجزاء، خدمات کے اجزاء، اور مالیاتی جزو کا مجموعہ - آپریشنل رسک کے لیے باسل IV SMA سائز پراکسی۔ |
کیسے Operational Risk Calculator
▾
- 1قابل اطلاق نقطہ نظر کا تعین کریں: چھوٹے بینکوں یا ابتدائی آپریشنل رسک فریم ورک کی ترقی کے لیے BIA؛ مختلف کاروباری لائنوں والے بینکوں کے لیے SA؛ AMA (یا باسل IV کے تحت SMA) جدید ترین بڑے اداروں کے لیے۔
- 2BIA کے لیے: پچھلے 3 سالوں میں اوسط مجموعی آمدنی (منفی سالوں کو چھوڑ کر)؛ 15٪ سے ضرب کریں۔
- 3SA کے لیے: تمام سرگرمیوں کو 8 بیسل بزنس لائنوں پر نقشہ بنائیں۔ ہر لائن کی مجموعی آمدنی پر متعلقہ بیٹا فیکٹر (12–18%) لاگو کریں۔ رقم
- 4AMA/LDA کے لیے: اندرونی نقصان کے واقعات کا ڈیٹا اکٹھا کریں (تعدد اور واقعہ کی قسم کے لحاظ سے شدت)؛ بیرونی نقصان کے اعداد و شمار کے ساتھ ضمیمہ (ORX ڈیٹا بیس، عوامی نقصان کا ڈیٹا بیس)؛ ہر خطرے کے زمرے کے لیے فریکوئنسی (Poisson) اور شدت (log-normal، Generalized Pareto) کی تقسیم تیار کریں۔
- 5ہر خطرے کے زمرے کے لیے مجموعی نقصان کی تقسیم پیدا کرنے کے لیے مونٹی کارلو سمولیشن کے ذریعے تعدد اور شدت کو یکجا کریں۔
- 6رسک کیٹیگریز کے درمیان ارتباط کے ماڈل پر copulas کا اطلاق کریں (ریگولیٹرز عام طور پر تنوع کے فوائد کی اجازت دیتے ہیں لیکن ثبوت کی ضرورت ہوتی ہے)۔
- 7کیپٹل = 99.9ویں پرسنٹائل مائنس متوقع نقصان پر مجموعی نقصان۔ ایسے منظرناموں کے لیے سرمایہ شامل کریں جو شدید ہیں لیکن تاریخی ڈیٹا کے ذریعے اچھی طرح سے کیپچر نہیں کیے گئے ہیں۔
حل شدہ مثالیں
▾
BIA دو ٹوک لیکن آسان ہے - خطرے کی پروفائل سے قطع نظر وہی 15%
اوسط 3 سالہ GI = ($50M + $55M + $60M) / 3 = $55M۔ BIA کیپٹل = 15% × $55M = $8.25M۔ یہ حساب لگانا سیدھا ہے لیکن بدنام زمانہ غیر نفیس ہے - یہ تمام بینکوں کے ساتھ یکساں مجموعی آمدنی کے ساتھ برتاؤ کرتا ہے جیسا کہ حقیقی خطرے کے انتظام کے معیار، کنٹرول کے ماحول، یا کاروباری پیچیدگی سے قطع نظر ایک جیسا آپریشنل خطرہ ہے۔ سادہ، اچھی طرح سے کنٹرول والے آپریشنز والے چھوٹے کمیونٹی بینک BIA کو حد سے زیادہ قدامت پسند پا سکتے ہیں۔ بہت سے ممکنہ آپریشنل رسک ویکٹر والے بڑے پیچیدہ ادارے اسے ناکافی محسوس کر سکتے ہیں۔
آپریشنل پیچیدگی کی وجہ سے ٹریڈنگ لائن سب سے زیادہ سرمائے کی شرح (18%) رکھتی ہے۔
ریٹیل بینکنگ: $200M × 12% = $24M۔ کمرشل بینکنگ: $150M × 15% = $22.5M۔ تجارت اور فروخت: $100M × 18% = $18M۔ اثاثہ جات کا انتظام: $50M × 12% = $6M۔ کل SA سرمایہ = $70.5M۔ SA بزنس لائن بیٹا کے لحاظ سے فرق کرتا ہے، اس بات کو تسلیم کرتے ہوئے کہ ٹریڈنگ آپریشنز ریٹیل بینکنگ سے زیادہ آپریشنل رسک (پیچیدہ نظام، تصفیہ کا خطرہ، بدمعاش تاجر کی صلاحیت) رکھتے ہیں۔ تاہم، ہر کاروباری لائن کے اندر، SA اب بھی اچھی طرح سے کنٹرول شدہ اور ناقص کنٹرول والے اداروں کے درمیان فرق نہیں کرتا ہے۔
ہیوی ٹیلڈ سیوریٹی ڈسٹری بیوشن مطلب کے لحاظ سے بڑے سرمائے کو چلاتا ہے۔
فریکوئینسی: Poisson(λ=5) ماڈلز # داخلی فراڈ کے واقعات فی سال۔ شدت: لاگ نارمل اوسط کے ساتھ $100K اور σ=1.5 (بہت ترچھا — زیادہ تر واقعات چھوٹے ہوتے ہیں لیکن کچھ تباہ کن طور پر بڑے ہوتے ہیں)۔ 100,000 سالانہ مجموعوں کا مونٹی کارلو تخروپن: عام سال میں 3-7 چھوٹے دھوکہ دہی کے واقعات ہوتے ہیں ($50K–$150K ہر ایک)؛ لیکن بدترین 0.1% سالوں میں، کئی بڑے واقعات کا مجموعہ $8.5M کا مجموعی نقصان پیدا کرتا ہے۔ متوقع سالانہ نقصان = 5 × $100K = $500K۔ AMA کیپٹل = $8.5M − $0.5M = $8.0M — غیر متوقع دم کے نقصان کے لیے سرمائے کی کوریج کی ضرورت ہوتی ہے۔ لاگ نارمل کی موٹی دم بتاتی ہے کہ آپریشنل رسک کیپیٹل پر نایاب تباہ کن واقعات کا غلبہ کیوں ہے۔
SMA اندرونی نقصان ضرب کے ذریعے سرمائے کی پیمائش کرنے کے لیے نقصان کی اصل تاریخ کا استعمال کرتا ہے۔
باسل IV کے تحت معیاری پیمائش کا نقطہ نظر (SMA) ایک واحد کاروباری اشارے کا استعمال کرتا ہے - ایک محصول جیسا اقدام جس میں سود کی آمدنی، فیس کی آمدنی، اور تجارتی آمدنی کے اجزاء شامل ہیں۔ $750M–$3B کے BI والے بینکوں کے لیے، مارجنل BI کا گتانک تقریباً 0.3% ہے۔ اندرونی نقصان کے ضرب سے ضرب (جو اوسط نقصان کے تجربے کے لیے 1.0 کے برابر ہے اور اوسط سے اوپر تاریخی آپریشنل نقصانات والے بینکوں کے لیے بڑھتا ہے): کیپٹل = $800M × 0.3% × 1.25 = $3.0M۔ زیادہ نقصان کے ریکارڈ والے بینک زیادہ سرمایہ ادا کرتے ہیں۔ اچھی طرح سے کنٹرول والے بینک کم ادائیگی کرتے ہیں۔ یہ AMA سے آسان ہے لیکن پھر بھی BIA کے برعکس نقصان کے حقیقی تجربے کی عکاسی کرتا ہے۔
عملی استعمال
▾
بینکوں کے لیے باسل III/IV ریگولیٹری کم از کم سرمائے کا حساب کتاب، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں آپریشنل رسک اما کے لیے ایک اہم درخواست کے علاقے کی نمائندگی کرتا ہے جہاں درست آپریشنل رسک اما حسابات باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح میں براہ راست مدد کرتے ہیں۔
آپریشنل رسک منیجمنٹ کے لیے داخلی اقتصادی سرمائے کی مختص، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں آپریشنل رسک اما کے لیے ایک اہم ایپلیکیشن ایریا کی نمائندگی کرتا ہے جہاں درست آپریشنل رسک اما حسابات باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح کی براہ راست حمایت کرتے ہیں۔
پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں آپریشنل رسک اما کے لیے ایک اہم ایپلیکیشن ایریا کی نمائندگی کرنے والے آپریشنل رسک ایکسپوژر کو آفسیٹ کرنے کے لیے انشورنس پروگرام کا سائز، جہاں درست آپریشنل رسک اما حسابات باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک پلاننگ، اور کارکردگی کی اصلاح کی براہ راست حمایت کرتے ہیں۔
آپریشنل رسک سیلف اسسمنٹ (RCSA) اور کنٹرول ایویلیویشن، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں آپریشنل رسک اما کے لیے ایک اہم ایپلیکیشن ایریا کی نمائندگی کرتا ہے جہاں درست آپریشنل رسک اما کا حساب باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک پلاننگ، اور کارکردگی کی اصلاح کی براہ راست حمایت کرتا ہے۔
آپریشنل رسک پروفائل اور رجحانات پر بورڈ اور ریگولیٹری رپورٹنگ، پیشہ ورانہ اور تجزیاتی سیاق و سباق میں آپریشنل رسک اما کے لیے ایک اہم ایپلیکیشن ایریا کی نمائندگی کرتی ہے جہاں درست آپریشنل رسک اما حسابات باخبر فیصلہ سازی، اسٹریٹجک منصوبہ بندی، اور کارکردگی کی اصلاح میں براہ راست مدد کرتے ہیں۔
خاص صورتیں
▾
جب آپریشنل رسک ama ان پٹ کی قدریں صفر تک پہنچ جاتی ہیں یا منفی ہو جاتی ہیں۔
جب آپریشنل رسک اما ان پٹ کی قدریں صفر تک پہنچ جاتی ہیں یا آپریشنل رسک اما میں منفی ہو جاتی ہیں، تو ریاضیاتی رویے میں نمایاں تبدیلی آتی ہے۔ صفر کی قدریں تقسیم بہ صفر کی غلطیوں یا معمولی طور پر صفر کے نتائج کا سبب بن سکتی ہیں، جب کہ منفی آدانوں سے آپریشنل رسک اما سیاق و سباق میں ریاضیاتی طور پر درست لیکن عملی طور پر بے معنی نتائج برآمد ہو سکتے ہیں۔ پیشہ ور صارفین کو نتائج کی تشریح کرنے سے پہلے اس بات کی توثیق کرنی چاہیے کہ تمام ان پٹ جسمانی یا مالی لحاظ سے معنی خیز حدود میں آتے ہیں۔ منفی یا صفر قدریں اکثر ڈیٹا انٹری کی غلطیوں یا غیر معمولی آپریشنل خطرے کی نشاندہی کرتی ہیں جن کے لیے علیحدہ تجزیاتی علاج کی ضرورت ہوتی ہے۔
آپریشنل رسک اما میں، اس منظر نامے کو آپریشنل رسک اما کے نتائج کی تشریح کرتے وقت اضافی احتیاط کی ضرورت ہے۔ ہو سکتا ہے معیاری فارمولہ اس ایج کیس میں موجود تمام عوامل کے لیے مکمل طور پر حساب نہ رکھتا ہو، اور ضمنی تجزیہ یا ماہرانہ مشاورت کی ضمانت دی جا سکتی ہے۔ پیشہ ورانہ بہترین پریکٹس میں مفروضوں کی دستاویز کرنا، حساسیت کے تجزیوں کو چلانا، اور متبادل طریقوں کے ساتھ کراس ریفرنسنگ کے نتائج شامل ہوتے ہیں جب آپریشنل رسک اما حسابات غیر معیاری علاقے میں آتے ہیں۔
آپریشنل رسک اما میں، اس منظر نامے کو آپریشنل رسک اما کے نتائج کی تشریح کرتے وقت اضافی احتیاط کی ضرورت ہے۔ ہو سکتا ہے معیاری فارمولہ اس ایج کیس میں موجود تمام عوامل کے لیے مکمل طور پر حساب نہ رکھتا ہو، اور ضمنی تجزیہ یا ماہرانہ مشاورت کی ضمانت دی جا سکتی ہے۔ پیشہ ورانہ بہترین پریکٹس میں مفروضوں کی دستاویز کرنا، حساسیت کے تجزیوں کو چلانا، اور متبادل طریقوں کے ساتھ کراس ریفرنسنگ کے نتائج شامل ہوتے ہیں جب آپریشنل رسک اما حسابات غیر معیاری علاقے میں آتے ہیں۔
بزنس لائن کے لحاظ سے بیسل معیاری اپروچ بیٹا عوامل
▾
| بزنس لائن | بیٹا فیکٹر | مثالی سرگرمیاں |
|---|---|---|
| کارپوریٹ فنانس | 18% | ایم اینڈ اے ایڈوائزری، انڈر رائٹنگ، اسٹرکچرڈ فنانس |
| تجارت اور فروخت | 18% | مارکیٹ سازی، ملکیتی تجارت، مشتقات |
| ریٹیل بینکنگ | 12% | ذاتی قرضے، رہن، جمع، کریڈٹ کارڈ |
| کمرشل بینکنگ | 15% | کاروباری قرضے، تجارتی رئیل اسٹیٹ، فیکٹرنگ |
| ادائیگی اور تصفیہ | 18% | وائر ٹرانسفر، کلیئرنگ، تحویل |
| ایجنسی کی خدمات | 15% | کسٹوڈین سروسز، کارپوریٹ ٹرسٹ، ڈیپازٹری |
| اثاثہ جات کا انتظام | 12% | فنڈ مینجمنٹ، پنشن فنڈز، دولت کا انتظام |
| ریٹیل بروکریج | 12% | عملدرآمد، آرڈر لینے، سرمایہ کاری کا مشورہ |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
بیسل آپریشنل رسک ایونٹ کی 7 اقسام کیا ہیں؟
باسل II/III آپریشنل خطرے کے واقعات کی 7 اقسام کی وضاحت کرتا ہے: (1) اندرونی دھوکہ دہی - اثاثوں کا غلط استعمال، ٹیکس چوری، عہدوں کا جان بوجھ کر غلط نشان لگانا، ملازمین کی طرف سے رشوت؛ (2) بیرونی فراڈ - چوری، جعلسازی، ہیکنگ، بیرونی فریقوں کے ذریعہ سائبر کرائم؛ (3) روزگار کے طریقے اور کام کی جگہ کی حفاظت — کارکنوں کے معاوضے کے دعوے، امتیازی سلوک، منظم مزدوری کے اقدامات؛ (4) کلائنٹس، پروڈکٹس، اور کاروباری طرز عمل — وفا کی خلاف ورزیاں، مصنوعات کی خرابیاں، مارکیٹ میں ہیرا پھیری، رازداری کی خلاف ورزیاں، منی لانڈرنگ؛ (5) جسمانی اثاثوں کو پہنچنے والے نقصان - دہشت گردی، توڑ پھوڑ، زلزلے، آگ۔ (6) کاروبار میں خلل اور سسٹم کی ناکامیاں — ہارڈ ویئر کی ناکامیاں، سافٹ ویئر کی خرابیاں، یوٹیلیٹی بندش؛ (7) ایگزیکیوشن، ڈیلیوری، اور پروسیس مینجمنٹ — ناکام ٹرانزیکشنز، ڈیٹا انٹری کی غلطیاں، اکاؤنٹنگ کی غلطیاں، وینڈر کے تنازعات۔
باسل IV نے SMA کے حق میں AMA کو کیوں ختم کیا؟
AMA کو بیسل IV کے حتمی معیار (2017، 2023–2028 پر عمل درآمد) میں کئی وجوہات کی بناء پر ختم کر دیا گیا تھا: (1) تمام بینکوں میں AMA کیپٹل میں ضرورت سے زیادہ تغیرات اسی طرح کے نقطہ نظر کا استعمال کرتے ہوئے لیکن مختلف داخلی مفروضوں کا استعمال کرتے ہوئے، موازنہ کو کمزور کرنا؛ (2) ماڈل کی پیچیدگی نے دھندلاپن پیدا کیا — ریگولیٹرز تمام اداروں میں AMA ماڈلز کی آسانی سے توثیق یا موازنہ نہیں کر سکتے تھے۔ (3) کچھ بینکوں نے سرمائے کی ضروریات کو کم سے کم کرنے کے لیے ماڈل بنائے۔ (4) AMA کی لچک کی وجہ سے کچھ نفاذ میں پرو سائیکلیکل نتائج برآمد ہوئے۔ SMA AMA کو ایک زیادہ معیاری فارمولے سے بدل دیتا ہے جو اب بھی اندرونی نقصان کے ضرب کے ذریعے حقیقی تاریخی نقصانات کو شامل کرتا ہے، مستقل مزاجی اور موازنہ کو بہتر بناتے ہوئے نقصان پر قابو پانے کے لیے مراعات کو برقرار رکھتا ہے۔
ORX ڈیٹا بیس کیا ہے اور یہ آپریشنل رسک کے لیے کیوں ضروری ہے؟
آپریشنل رسک ڈیٹا ایکسچینج ایسوسی ایشن (ORX) دنیا کے سب سے بڑے آپریشنل رسک نقصان کے ڈیٹا بیس کو برقرار رکھتی ہے، جو دنیا بھر کے ممبر بینکوں سے گمنام نقصان کے واقعات کا ڈیٹا اکٹھا کرتی ہے۔ ممبر بینک ایک متعین حد (عام طور پر $20,000) سے زیادہ آپریشنل رسک نقصانات میں حصہ ڈالتے ہیں اور بدلے میں کنسورشیم کے اعدادوشمار وصول کرتے ہیں۔ ORX کا بیرونی ڈیٹا AMA اور اندرونی ماڈل کی ترقی کے لیے اہم ہے کیونکہ انفرادی بینکوں کے پاس نایاب، زیادہ اثر والے واقعات کی شدت کی تقسیم کا اندازہ لگانے کے لیے ناکافی تاریخی ڈیٹا ہوتا ہے - وہ نقصانات جو سرمائے کی ضروریات کو بڑھاتے ہیں۔ بیرونی اعداد و شمار کے بغیر، کسی ادارے کی 10 سالہ داخلی تاریخ میں 99-99.9 پرسنٹائل میں کوئی واقعہ نہیں ہو سکتا، جس سے دم کا تخمینہ لگانا ناممکن ہو جاتا ہے۔
آپریشنل رسک میں منظر نامے کا تجزیہ کیا ہے؟
منظر نامے کا تجزیہ AMA کے تحت درکار تاریخی نقصان کے اعداد و شمار کے لیے آگے کی طرف متوجہ ہے۔ ماہرین کی ورکشاپس فرضی لیکن قابل عمل آپریشنل خطرے کے منظرناموں کا جائزہ لینے کے لیے کاروباری مینیجرز، رسک آفیسرز، اور کنٹرول کے افعال کو اکٹھا کرتی ہیں: ایک بڑا سائبر حملہ، ایک بدمعاش تاجر کا واقعہ، غلط فروخت پر ریگولیٹری جرمانہ، کاروباری تسلسل کی تباہی۔ ماہرین ہر منظر نامے کے امکان اور شدت کا اندازہ لگاتے ہیں۔ تاریخی داخلی ڈیٹا اور بیرونی نقصان کے اعداد و شمار کے ساتھ منظر نامے کا ڈیٹا AMA ماڈل میں شامل کیا جاتا ہے۔ منظر نامے کا تجزیہ خاص طور پر ایسے خطرات کو پکڑنے کے لیے اہم ہے جو ابھی تک بینک کی تاریخ میں نہیں دیکھے گئے لیکن صنعت میں کہیں اور واقع ہوئے ہیں۔
آپریشنل رسک کیپٹل کریڈٹ اور مارکیٹ رسک کیپیٹل سے کیسے مختلف ہے؟
کریڈٹ اور مارکیٹ کے رسک کیپٹل کو لیے گئے خطرے کے تناسب سے مختص کیا جاتا ہے: زیادہ کریڈٹ ایکسپوژر یا زیادہ مارکیٹ میں اتار چڑھاؤ کے لیے زیادہ سرمائے کی ضرورت ہوتی ہے۔ آپریشنل رسک کیپیٹل منفرد ہے کیونکہ آپریشنل رسک عام طور پر واپسی کا ذریعہ نہیں ہوتا ہے - یہ عمل، سسٹمز اور لوگوں میں ناکامیوں کا خالص منفی پہلو ہے۔ یہ مختلف انتظامی ترغیبات پیدا کرتا ہے: کریڈٹ رسک میں، زیادہ خطرہ مول لینے سے زیادہ آمدنی ہوتی ہے۔ آپریشنل رسک میں، زیادہ خطرہ مول لینے سے کچھ حاصل نہیں ہوتا ہے (کسی کو زیادہ دھوکہ دہی کے سامنے آنے پر انعام نہیں دیا جاتا ہے)۔ اس لیے آپریشنل رسک کیپیٹل پیداواری رسک لینے کے معاوضے کے بجائے آپریشنل پیچیدگی اور کنٹرول کی کمزوری پر ٹیکس ہے۔
آپریشنل رسک ماڈلنگ میں نقصان کی تقسیم کا طریقہ (LDA) کیا ہے؟
نقصان کی تقسیم کا نقطہ نظر (LDA) بنیادی AMA طریقہ کار ہے: بزنس لائن اور ایونٹ کی قسم (56 رسک سیل) کے ہر امتزاج کے لیے، نقصان کی فریکوئنسی (عام طور پر پوسن ڈسٹری بیوشن) اور نقصان کی شدت (عام طور پر لاگ نارمل یا عمومی پیریٹو ڈسٹری بیوشن) کو الگ الگ ماڈلنگ کے ذریعے ایک مرکب نقصان کی تقسیم تیار کی جاتی ہے۔ مونٹی کارلو تخروپن کا استعمال کرتے ہوئے تعدد اور شدت کو یکجا کیا جاتا ہے: پوسن کی تقسیم سے فریکوئنسی کھینچیں، پھر اتنی شدت کی قدریں کھینچیں، مجموعی سالانہ نقصان کا مجموعہ۔ بہت سے نقالی کے بعد، مجموعی سالانہ نقصان کی تقسیم تیار کی جاتی ہے، اور 99.9 فیصد مائنس متوقع نقصان سرمایہ کی ضرورت کے برابر ہے۔ کلیدی چیلنجز: محدود اعداد و شمار کے ساتھ فیٹ ٹیلڈ سیوریٹی ڈسٹری بیوشن کو فٹ کرنا، رسک سیلز کے درمیان ارتباط کو سنبھالنا، اور انتہائی مقداری تخمینوں کی توثیق کرنا۔
آپریشنل رسک اور سرمائے کو کم کرنے والے کلیدی کنٹرول کیا ہیں؟
مؤثر آپریشنل رسک کنٹرول نقصان کی فریکوئنسی اور شدت دونوں کو کم کرتے ہیں: (1) فرائض کی علیحدگی - ایک فرد کی دھوکہ دہی یا غلطی کو روکتا ہے۔ (2) سسٹم تک رسائی کے کنٹرولز - وہ حدود جو لین دین شروع اور منظور کر سکتے ہیں۔ (3) آزاد تصدیق اور مفاہمت - غلطیوں اور ہیرا پھیری کو پکڑتا ہے۔ (4) کاروبار کے تسلسل کی منصوبہ بندی - نظام کی خرابیوں اور جسمانی آفات سے ہونے والے نقصانات کو کم کرتی ہے۔ (5) ملازمین کی تربیت اور ثقافت — نادانستہ غلطیوں کو کم کرتی ہے اور اخلاقیات کا شعور پیدا کرتی ہے۔ (6) بیمہ - کچھ آپریشنل رسک نقصانات بیمہ کنندگان کو منتقل کرتا ہے۔ (7) فریق ثالث کے رسک مینجمنٹ - آؤٹ سورسنگ وینڈر کے خطرے کو کنٹرول کرتا ہے۔ AMA کے تحت، قابلِ کنٹرول بہتری براہِ راست اندرونی ماڈل کے سرمائے کے تخمینے کو کم کر سکتی ہے، جس سے آپریشنل رسک مینجمنٹ کی سرمایہ کاری کے لیے براہِ راست مالی ترغیب ملتی ہے۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !BIA اوسط میں منفی مجموعی آمدنی کے سالوں کو شامل کرنا — باسل کو نقصان کی مدت کے دوران سرمائے کو کم کرنے سے بچنے کے لیے منفی سالوں کو چھوڑنے کی ضرورت ہے۔
- !پونچھ کی شدت کی تقسیم کو ماڈلنگ کرتے وقت بیرونی ڈیٹا بیس کے نقصانات کے ساتھ اندرونی نقصان کے ڈیٹا کو پورا کرنے میں ناکامی
- !تاریخی اعداد و شمار میں نہیں پکڑے گئے خطرات کے لیے منظر نامے کے تجزیے کو نظر انداز کرنا - خاص طور پر سائبر اور آب و ہوا جیسے ابھرتے ہوئے خطرات۔
- !آپریشنل رسک کیپیٹل کا علاج اندرونی رسک مینجمنٹ ٹول کے بجائے خالصتاً ایک ریگولیٹری کمپلائنس ایکسرسائز کے طور پر کرنا۔
- !جب کسی ایونٹ میں متعدد آپریشنل رسک عناصر ہوتے ہیں تو خطرات کے زمروں میں نقصانات کو دوہری گنتی کرنا۔
پرو ٹپ
لازمی رپورٹنگ کی حدوں کے ساتھ ایک تفصیلی آپریشنل رسک نقصان ایونٹ ڈیٹا بیس کو برقرار رکھیں (مثال کے طور پر، تمام واقعات >$10,000)۔ ایونٹ کا معیار (بنیادی وجہ، تعاون کرنے والے عوامل، ردعمل) خطرے کے انتظام کو بہتر بنانے اور ریگولیٹرز کو AMA/اندرونی ماڈل کے معیار کا مظاہرہ کرنے کے لیے نقصان کی رقم جتنا اہم ہے۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
بینکنگ کی تاریخ میں سب سے بڑے واحد آپریشنل رسک نقصان کو بڑے پیمانے پر $13 بلین سیٹلمنٹ JPMorgan Chase کے طور پر سمجھا جاتا ہے جو 2013 میں امریکی محکمہ انصاف کو ادا کیا گیا تھا جو کہ 2008 کے مالیاتی بحران سے پہلے فروخت کی گئی رہن کی حمایت سے چلنے والی سیکیورٹیز سے متعلق ہے - یہ نقصان باسل کے 'کلائنٹس، پراڈکٹس، پریکٹک ایونٹس کے اندر مکمل طور پر گرنے والی بزنس پریکٹس کی ناکامیوں سے ہوتا ہے۔ اکیلے یہ تصفیہ بہت سے بینکوں کی مجموعی آپریشنل رسک کیپیٹل کی ضروریات سے زیادہ ہے، یہ واضح کرتا ہے کہ آپریشنل رسک کو بینک مینجمنٹ کی اعلیٰ ترین سطحوں پر سنجیدگی سے کیوں لیا جاتا ہے۔
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
حوالہ جات
Read the full guide on how to use this calculator effectively
مزید پڑھیں →ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔