کیا ہے Child Tax Credit Calculator?
▾
چائلڈ ٹیکس کریڈٹ (CTC) ایک وفاقی ٹیکس کریڈٹ ہے جو 17 سال سے کم عمر کے اہل بچوں والے خاندانوں کو مالی امداد فراہم کرتا ہے۔ اصل میں 1997 کے ٹیکس پیئر ریلیف ایکٹ کے حصے کے طور پر ایک معمولی $400 فی بچہ کے حساب سے نافذ کیا گیا تھا، CTC کو بعد میں ہونے والی قانون سازی کے ذریعے بار بار بڑھایا گیا ہے۔ 2017 کے ٹیکس کٹ اور جاب ایکٹ نے کریڈٹ کو $1,000 سے $2,000 فی کوالیفائنگ بچہ کر دیا اور آمدنی کے مرحلے سے باہر کی حد کو نمایاں طور پر بڑھا دیا، جب کہ 2021 کے امریکن ریسکیو پلان ایکٹ نے اسے عارضی طور پر بڑھا کر $3,000-$3,600 فی بچہ کر دیا ہے۔ ٹیکس سال 2024 کے لیے، کریڈٹ $2,000 فی کوالیفائنگ بچہ ہے۔ CTC کے دو اجزاء ہیں: ایک ناقابل واپسی حصہ جو ٹیکس کی ذمہ داری کو کم کرتا ہے ڈالر کے بدلے (ٹیکس کی واجب الادا رقم تک)، اور قابل واپسی ایڈیشنل چائلڈ ٹیکس کریڈٹ (ACTC) جو ان خاندانوں کو نقد رقم کی واپسی فراہم کرتا ہے جن کی CTC ان کی ٹیکس کی ذمہ داری سے زیادہ ہے۔ 2024 کے لیے، زیادہ سے زیادہ قابل واپسی ACTC $1,700 فی کوالیفائنگ بچہ ہے، جس کا حساب $2,500 سے زیادہ کمائی گئی آمدنی کے 15% کے حساب سے کیا جاتا ہے (فی بچہ کیپ کے ساتھ مشروط)۔ یہ قابل واپسی جزو کم آمدنی والے خاندانوں کے لیے اہم ہے جن پر وفاقی انکم ٹیکس بہت کم یا کوئی واجب الادا ہو سکتا ہے لیکن پھر بھی نقد رقم کی واپسی سے فائدہ اٹھاتے ہیں۔ CTC مقاصد کے لیے کوالیفائی کرنے والے بچے کو کئی ٹیسٹوں کو پورا کرنا ضروری ہے: بچے کی عمر ٹیکس سال کے اختتام پر 17 سال سے کم ہونی چاہیے، ٹیکس دہندہ کا بیٹا، بیٹی، سوتیلا بچہ، رضاعی بچہ، بھائی، بہن، یا ان میں سے کسی کی اولاد ہونا چاہیے، لازمی طور پر ٹیکس دہندہ کے ساتھ آدھے سال سے زیادہ رہا ہو، لازمی طور پر اپنے ٹیکس کی واپسی کے نصف سے زیادہ حصہ فراہم نہ کیا ہو، ٹیکس ریٹرن پر انحصار کرنے والے کے طور پر نصف سے زیادہ رقم فراہم کی جائے۔ امریکی شہری، قومی، یا رہائشی اجنبی ہونا چاہیے، اور واپسی کی مقررہ تاریخ سے پہلے جاری کردہ ایک درست سوشل سیکیورٹی نمبر ہونا چاہیے۔ وہ انحصار جو کوالیفائنگ چائلڈ ٹیسٹ پر پورا نہیں اترتے ہیں (جیسے کہ 17-18 سال کی عمر کے بڑے بچے یا بوڑھے انحصار کرنے والے) اس کی بجائے $500 دیگر انحصاری کریڈٹ کے لیے اہل ہو سکتے ہیں۔ CTC سنگل فائلرز کے لیے $200,000 ترمیم شدہ ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی اور مشترکہ طور پر شادی شدہ فائلنگ کے لیے $400,000 پر مرحلہ ختم کرنا شروع کرتا ہے، حد سے اوپر کی ہر $1,000 آمدنی کے لیے $50 کی کمی۔ ٹیکس کٹوتی اور جابس ایکٹ کے ذریعے متعین کردہ یہ حدیں 2018 سے پہلے کی سطحوں ($75,000 سنگل / $110,000 MFJ) کے مقابلے میں خاصی زیادہ ہیں، جس کا مطلب ہے کہ بچوں کے ساتھ امریکی خاندانوں کی اکثریت مکمل کریڈٹ حاصل کرتی ہے۔ کریڈٹ 2025 کے بعد فی بچہ $1,000 پر واپس جانا طے شدہ ہے جب تک کہ کانگریس موجودہ دفعات میں توسیع یا ترمیم کرنے کا کام نہیں کرتی ہے۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
چائلڈ ٹیکس کریڈٹ = $2,000 x اہل بچوں کی تعداد (17 سال سے کم)
فیز آؤٹ:
کمی = ہر $1,000 (یا کسر) کے لیے $50 جس کے ذریعے MAGI حد سے تجاوز کرتا ہے۔
سنگل/HoH حد: $200,000 | MFJ کی حد: $400,000
اضافی چائلڈ ٹیکس کریڈٹ (قابل واپسی ACTC):
ACTC = MIN($1,700 فی بچہ، 15% x (کمائی ہوئی آمدنی - $2,500))
ACTC صرف اس وقت لاگو ہوتا ہے جب CTC ٹیکس کی ذمہ داری سے زیادہ ہو۔
دیگر منحصر کریڈٹ: $500 فی کوالیفائنگ انحصار جو CTC کے لیے کوالیفائنگ بچہ نہیں ہے
کام کی مثال — شادی شدہ جوڑا، 3 بچے، $85,000 آمدنی:
کل CTC = $2,000 x 3 = $6,000
MAGI = $85,000 <$400,000 حد - کوئی مرحلہ نہیں
وفاقی ٹیکس کی ذمہ داری (دیگر کریڈٹ کے بعد تخمینہ): $4,200
ناقابل واپسی CTC استعمال کیا گیا: $4,200 (ٹیکس کو $0 تک کم کرتا ہے)
باقی CTC: $6,000 - $4,200 = $1,800
ACTC = MIN($1,700 x 3, 15% x ($85,000 - $2,500)) = MIN($5,100, $12,375) = $1,800
ACTC سے رقم کی واپسی: $1,800متغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| CTC | چائلڈ ٹیکس کریڈٹ | USD | کریڈٹ کا ناقابل واپسی حصہ جو فیڈرل انکم ٹیکس کی ذمہ داری کو کم کرتا ہے ڈالر کے بدلے، $2,000 تک فی کوالیفائنگ بچہ |
| ACTC | اضافی چائلڈ ٹیکس کریڈٹ | USD | کریڈٹ کا قابل واپسی حصہ جو CTC کے ٹیکس کی ذمہ داری سے تجاوز کرنے پر نقد رقم کی واپسی فراہم کرتا ہے، 2024 کے لیے فی اہل بچہ $1,700 کی حد |
| MAGI | ترمیم شدہ ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی | USD/year | فیز آؤٹ کا تعین کرنے کے لیے استعمال ہونے والی آمدنی کا پیمانہ، جس کا حساب AGI کے علاوہ غیر ملکی کمائی ہوئی آمدنی کے طور پر کیا جاتا ہے |
| ODC | دیگر منحصر کریڈٹ | USD | انحصار کرنے والوں کے لیے $500 کا ناقابل واپسی کریڈٹ جو CTC کے لیے اہل نہیں ہیں، جیسے کہ 17-18 سال کے بچے یا بوڑھے والدین |
| EI | کمائی ہوئی آمدنی | USD/year | اجرت، تنخواہیں، ٹپس، اور خالص خود روزگار آمدنی $2,500 سے زیادہ کمائی گئی آمدنی کے 15% کے طور پر قابل واپسی ACTC رقم کا حساب لگانے کے لیے استعمال ہوتی ہے۔ |
| QC | کوالیفائنگ بچے | count | درست SSN کے ساتھ 17 سال سے کم عمر کے بچوں کی تعداد جو رشتہ، رہائش، مدد، اور انحصار کے دعوے کے ٹیسٹ کو پورا کرتے ہیں |
کیسے Child Tax Credit Calculator
▾
- 1اپنے اہل بچوں کو شمار کریں۔ ٹیکس سال (دسمبر 31) کے اختتام پر ہر بچے کی عمر 17 سال سے کم ہونی چاہیے، ایک درست سوشل سیکیورٹی نمبر ہونا چاہیے، آپ کا بائیولوجیکل بچہ، گود لیا ہوا بچہ، سوتیلا بچہ، رضاعی بچہ، بہن بھائی، یا ان میں سے کسی کی اولاد ہونا چاہیے، لازمی طور پر آپ کے ساتھ آدھے سال سے زیادہ عرصہ تک ریاست ہائے متحدہ میں رہا ہو، لازمی طور پر آپ کی مالی معاونت کا نصف سے زیادہ حصہ فراہم نہ کیا گیا ہو، لازمی طور پر آپ کی مالی مدد فراہم کی گئی ہو۔
- 2$2,000 کو اہل بچوں کی تعداد سے ضرب دے کر ابتدائی کریڈٹ رقم کا حساب لگائیں۔ مزید برآں، کسی دوسرے انحصار کو شمار کریں جو CTC کے لیے اہل نہیں ہیں (جیسے کہ 17-18 سال کی عمر کے بچے، کالج کے طلباء جن کا آپ انحصار کے طور پر دعوی کرتے ہیں، یا بزرگ والدین) اور دیگر منحصر کریڈٹ کے لیے $500 سے ضرب دیں۔ فیز آؤٹ سے پہلے کل کریڈٹ دونوں رقوم کا مجموعہ ہے۔
- 3آپ کی ترمیم شدہ ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی (MAGI) کا قابل اطلاق حد سے موازنہ کرکے اس بات کا تعین کریں کہ آیا مرحلہ ختم ہونے کا اطلاق ہوتا ہے: سنگل، ہیڈ آف ہولڈ، اور شادی شدہ فائلنگ علیحدہ فائلرز کے لیے $200,000، یا شادی شدہ فائلنگ جوائنٹلی فائلرز کے لیے $400,000۔ ہر ایک $1,000 (یا اس کا کچھ حصہ) کے لیے جو آپ کا MAGI حد سے تجاوز کرتا ہے، کل کریڈٹ $50 سے کم ہو جاتا ہے۔ مثال کے طور پر، MAGI $210,000 کے ساتھ ایک فائلر $10,000 کی حد سے تجاوز کر جاتا ہے، جس کے نتیجے میں $500 کی کمی ہوتی ہے۔
- 4اپنی وفاقی انکم ٹیکس کی ذمہ داری کے خلاف ناقابل واپسی CTC کا اطلاق کریں۔ CTC پہلے آپ کے ٹیکس ڈالر کے بدلے ڈالر کو صفر کر دیتا ہے۔ اگر ٹیکس کی ذمہ داری کے خلاف مکمل CTC استعمال کیا جاتا ہے، تو مزید حساب کتاب کی ضرورت نہیں ہے۔ اگر آپ کی ٹیکس کی ذمہ داری آپ کے کل CTC سے کم ہے، تو اضافی کریڈٹ اضافی چائلڈ ٹیکس کریڈٹ (ACTC) کے ذریعے قابل واپسی ہو سکتا ہے۔
- 5اگر آپ کا CTC آپ کی ٹیکس کی ذمہ داری سے زیادہ ہے تو قابل واپسی ACTC کا حساب لگائیں۔ ACTC آپ کی کمائی ہوئی آمدنی کے 15% کے برابر ہے جو $2,500 سے زیادہ ہے، لیکن فی کوالیفائنگ بچہ $1,700 سے زیادہ نہیں ہو سکتا۔ مثال کے طور پر، اگر آپ کے دو اہل بچے ہیں اور کمائی ہوئی آمدنی میں $30,000 ہے، تو ACTC کا حساب 15% x ($30,000 - $2,500) = $4,125 ہے، لیکن یہ $1,700 x 2 = $3,400 پر محدود ہے۔ اصل ACTC اضافی CTC (کریڈٹ مائنس ٹیکس کی ذمہ داری) اور اس حسابی رقم سے کم ہے۔
- 6اپنے وفاقی ٹیکس ریٹرن پر CTC کی اطلاع دیں۔ ناقابل واپسی CTC فارم 1040 پر درج کیا گیا ہے، اور قابل واپسی ACTC کا حساب شیڈول 8812 (کریڈٹ فار کوالیفائنگ چلڈرن اور دیگر انحصار) میں لگایا گیا ہے۔ اگر آپ کے اہل بچے ہیں، تو آپ کو ہر بچے کا نام، SSN، اور تاریخ پیدائش شامل کرنا چاہیے۔ IRS اہل بچوں کے دعووں کی تصدیق کے لیے اپنے ڈیٹا بیس کے خلاف SSNs سے میل کھاتا ہے۔
- 7PATH ایکٹ ریفنڈ ہولڈ سے آگاہ رہیں۔ EITC کی طرح، ACTC کا دعویٰ کرنے والے ریٹرن کے ریفنڈز فروری کے وسط تک IRS کے پاس ہوتے ہیں قطع نظر اس کے کہ جب واپسی فائل کی گئی ہو۔ یہ تاخیر نہ صرف ACTC حصے پر بلکہ پوری رقم کی واپسی کو متاثر کرتی ہے۔ اگر آپ فائلنگ سیزن کے اوائل میں ٹیکس کی واپسی حاصل کرنے پر انحصار کرتے ہیں تو اس کے مطابق اپنے مالیات کی منصوبہ بندی کریں۔
حل شدہ مثالیں
▾
اس جوڑے کی $120,000 کی آمدنی $400,000 MFJ حد سے کافی نیچے ہے، اس لیے کوئی مرحلہ ختم نہیں ہوتا۔ ان کے دو کوالیفائنگ بچے CTC میں $4,000 پیدا کرتے ہیں، جس سے ان کی ٹیکس کی ذمہ داری $8,500 سے $4,500 تک کم ہوجاتی ہے۔ چونکہ مکمل CTC ٹیکس کی ذمہ داری سے جذب ہو جاتا ہے، اس لیے کوئی ACTC ریفنڈ نہیں ہے۔ کریڈٹ اس خاندان کو $4,000 ٹیکسوں میں بچاتا ہے۔
اس واحد والدین پر معیاری کٹوتی اور دیگر کریڈٹس کے بعد کوئی وفاقی انکم ٹیکس واجب الادا نہیں ہے، لہذا پورا $6,000 CTC زائد ہے۔ ACTC کا حساب 15% x ($25,000 - $2,500) = $3,375 ہے۔ فی بچہ ACTC کیپ $1,700 x 3 = $5,100 ہے، لہذا $3,375 کی رقم لاگو ہوتی ہے۔ اس والدین کو ACTC سے $3,375 کیش ریفنڈ ملتا ہے، جو کہ ٹیکس نہ ہونے کے باوجود اہم انکم سپورٹ فراہم کرتا ہے۔
یہ زیادہ آمدنی والا جوڑا $400,000 MFJ کی حد سے $25,000 سے زیادہ ہے۔ فیز آؤٹ کل کریڈٹ کو $50 x 25 = $1,250 تک کم کرتا ہے۔ $4,500 کا ابتدائی کریڈٹ (دو کوالیفائنگ بچے $2,000 ہر ایک کے علاوہ ایک دوسرے پر منحصر $500) کو گھٹا کر $3,250 کردیا گیا ہے۔ ان کی $65,000 کی ٹیکس کی ذمہ داری آسانی سے کریڈٹ کو جذب کر لیتی ہے جس میں ACTC کی ضرورت نہیں ہوتی ہے۔ $480,000 سے زیادہ آمدنی پر، کریڈٹ مکمل طور پر ختم ہو جائے گا۔
5 سالہ مکمل $2,000 CTC کے لیے اہل ہے، لیکن 17 سالہ اس لیے اہل نہیں ہے کیونکہ CTC کے لیے ٹیکس سال کے اختتام پر بچے کا 17 سال سے کم ہونا ضروری ہے۔ تاہم، 17 سالہ نوجوان $500 دیگر منحصر کریڈٹ کے لیے اہل ہوتا ہے اگر بطور انحصار دعوی کیا جاتا ہے۔ $2,500 کا کل کریڈٹ اس والدین کے ٹیکس کو $7,200 سے $4,700 تک کم کر دیتا ہے۔ عمر کا یہ کٹ آف بوڑھے نوجوانوں کے ساتھ بہت سے خاندانوں کو حیران کر دیتا ہے۔
عملی استعمال
▾
ٹیکس کی منصوبہ بندی کرنے والے پیشہ ور افراد خاندانوں کے لیے سال کے آخر میں ٹیکس کے جامع تخمینوں کے حصے کے طور پر CTC حسابات کا استعمال کرتے ہیں، خاص طور پر وہ لوگ جو فیز آؤٹ تھریش ہولڈ کے قریب ہیں یا 17 سال کی عمر کے کٹ آف کو پہنچنے والے بچوں کے ساتھ۔ CTC، EITC، اور دیگر کریڈٹس کے درمیان تعامل پیچیدہ اصلاحی مواقع پیدا کرتا ہے جو کہ پیشہ ورانہ سافٹ ویئر ماڈل ٹیکس کی کل ذمہ داری کو کم سے کم کرتے ہیں۔
اسکولی اضلاع اور کمیونٹی تنظیمیں کم آمدنی والے خاندانوں کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ترغیب دینے کے لیے CTC آگاہی مہم کا استعمال کرتی ہیں۔ بہت سے اہل خاندان، خاص طور پر جن کی آمدنی بہت کم ہے، ریٹرن فائل نہیں کرتے کیونکہ ان پر کوئی ٹیکس واجب الادا نہیں ہے، اور وہ ہزاروں ڈالر کی واپسی کے قابل ACTC سے محروم ہیں۔ اسکولوں اور لائبریریوں میں مفت فائلنگ ایونٹس خاندانوں کو ان کریڈٹ کا دعوی کرنے میں مدد کرتے ہیں۔
مالیاتی منصوبہ ساز اعلی آمدنی والے کلائنٹس (خاص طور پر $200,000/$400,000 کی حد کے قریب) کی مدد کرتے ہیں تاکہ MAGI کو ریٹائرمنٹ کے تعاون، HSA فنڈنگ، اور دیگر اوپر کی کٹوتیوں کے ذریعے منظم کریں جو CTC کی اہلیت کو محفوظ رکھ سکتے ہیں۔ چار بچوں والے خاندان کے لیے، MAGI کو دہلیز سے نیچے رکھنا کریڈٹ میں $8,000 کے قابل ہے۔
پالیسی کے محققین بچوں کی غربت، تعلیمی نتائج، خوراک کی حفاظت، اور رہائش کے استحکام پر نقد رقم کی منتقلی کے اثرات کا مطالعہ کرنے کے لیے CTC شرکت کے ڈیٹا کا استعمال کرتے ہیں۔ 2021 کی عارضی توسیع نے ایک فطری تجربہ فراہم کیا جس نے براہ راست نقد امداد اور بچوں کی بہبود کے اشاریوں کے درمیان تعلق پر وسیع تحقیق کو جنم دیا۔
خاص صورتیں
▾
تین یا اس سے زیادہ اہل بچوں والے خاندان ایک متبادل ACTC حساب سے فائدہ اٹھا سکتے ہیں۔
اگر سوشل سیکورٹی اور میڈیکیئر ٹیکسز (ملازمین کے حصے کے علاوہ خود روزگار ٹیکس، مائنس کوئی EITC) میں خاندان کا حصہ $2,500 سے زیادہ ہے، تو یہ رقم کمائی ہوئی آمدنی کے معیاری 15% کے بجائے استعمال کی جا سکتی ہے اگر یہ ایک بڑا ACTC پیدا کرتا ہے۔ یہ متبادل حساب بنیادی طور پر اعتدال پسند آمدنی والے بڑے خاندانوں کو فائدہ پہنچاتا ہے جن کے پے رول ٹیکس کافی ہیں لیکن جن کا 15% حساب بصورت دیگر ایک چھوٹا ریفنڈ فراہم کرے گا۔
وہ بچے جو U.S.
اپنے والدین کے ساتھ بیرون ملک رہنے والے شہری اب بھی CTC کے لیے اہل ہو سکتے ہیں اگر وہ دیگر تمام تقاضوں کو پورا کرتے ہیں، لیکن ACTC (قابل واپسی کا حصہ) کے لیے رہائشی ٹیسٹ کے لیے بچے کو ریاستہائے متحدہ میں رہنے کی ضرورت ہوتی ہے۔ اس کا مطلب ہے کہ بیرون ملک مقیم امریکی شہری اپنی ٹیکس کی ذمہ داری کے خلاف ناقابل واپسی CTC کا دعویٰ کر سکتے ہیں لیکن نقد ادائیگی کے طور پر قابل واپسی ACTC وصول نہیں کر سکتے۔ اس مقصد کے لیے بیرون ملک مقیم فوجی خاندانوں کے ساتھ امریکہ میں مقیم سمجھا جاتا ہے۔
بیرونی ممالک سے گود لینے والے بچوں کو CTC کے ساتھ وقت کے مسائل کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔
بیرونی ممالک سے گود لینے والے بچوں کو CTC کے ساتھ وقت کے مسائل کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے کیونکہ انہیں ایک درست SSN یا Adoption Taxpayer Identification Number (ATIN) کی ضرورت ہوتی ہے۔ ایک ATIN کا استعمال بچے کو بطور انحصار دعوی کرنے کے لیے کیا جا سکتا ہے، لیکن $2,000 CTC کے لیے خاص طور پر SSN کی ضرورت ہوتی ہے۔ گود لینے کے عمل میں شامل خاندان بچے کے SSN کا انتظار کرتے ہوئے ATIN کا استعمال کرتے ہوئے $500 دیگر منحصر کریڈٹ کا دعوی کر سکتے ہیں، اور پھر SSN جاری ہونے کے بعد مکمل CTC کا دعوی کرنے کے لیے اپنی واپسی میں ترمیم کر سکتے ہیں۔
چائلڈ ٹیکس کریڈٹ پیرامیٹرز: 2024 بمقابلہ شیڈول 2026 کی تبدیلی
▾
| پیرامیٹر | 2024 (موجودہ قانون) | 2026 (شیڈول شدہ تبدیلی) |
|---|---|---|
| کریڈٹ فی بچہ | $2,000 | $1,000 |
| زیادہ سے زیادہ عمر | 17 سے کم عمر | 17 سے کم عمر |
| قابل واپسی (ACTC) کیپ | $1,700 فی بچہ | $1,000 فی بچہ |
| فیز آؤٹ (سنگل) | $200,000 | $75,000 |
| فیز آؤٹ (MFJ) | $400,000 | $110,000 |
| فیز آؤٹ ریٹ | $50 فی $1,000 | $50 فی $1,000 |
| دیگر منحصر کریڈٹ | $500 | دستیاب نہیں۔ |
| بچے کے لیے SSN درکار ہے۔ | Yes | Yes |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
2025 کے بعد چائلڈ ٹیکس کریڈٹ کا کیا ہوگا؟
موجودہ $2,000 فی بچہ CTC $400,000 MFJ فیز آؤٹ تھریشولڈ کے ساتھ ٹیکس کٹس اینڈ جابس ایکٹ 2017 کے ذریعہ قائم کیا گیا تھا اور اس کی میعاد 31 دسمبر 2025 کے بعد ختم ہونے والی ہے۔ جب تک کانگریس نئی قانون سازی نہیں کرتی ہے، CTC واپس $1,000-5000 سے کم فیز بچے کے ساتھ $500 سے کم ہو جائے گا۔ (سنگل) اور 2026 میں شروع ہونے والے $110,000 (MFJ)۔ قابل واپسی ACTC میں بھی کمی آئے گی۔ $2,000 کے کریڈٹ کو مستقل کرنے، اسے مزید بڑھانے، یا اس کی تشکیل نو کے لیے متعدد قانون سازی کی تجاویز پیش کی گئی ہیں، لیکن نتائج کا انحصار کانگریس کی مستقبل کی کارروائی پر ہے۔
کیا میں نوزائیدہ بچے کے لیے CTC کا دعویٰ کر سکتا ہوں؟
ہاں، ٹیکس سال کے دوران کسی بھی موقع پر پیدا ہونے والا بچہ اس سال کے لیے پورے $2,000 CTC کے لیے اہل ہوتا ہے، چاہے وہ 31 دسمبر کو پیدا ہو۔ آپ کو بچے کے SSN کے لیے پیدائش کے بعد جلد از جلد درخواست دینی چاہیے، عام طور پر ہسپتال میں۔ اگر SSN فائل کرنے کی آخری تاریخ تک حاصل نہیں ہوتا ہے، تو آپ کریڈٹ کے بغیر ایک توسیع یا فائل فائل کر سکتے ہیں اور SSN موصول ہونے کے بعد اپنی واپسی میں ترمیم کر سکتے ہیں۔
میرا بچہ اس سال 17 سال کا ہو گیا ہے۔ کیا میں اب بھی CTC حاصل کرتا ہوں؟
نہیں، ٹیکس سال (دسمبر 31) کے اختتام پر اہل بچے کی عمر 17 سال سے کم ہونی چاہیے۔ اگر آپ کا بچہ سال کے دوران کسی بھی وقت 17 سال کا ہو جاتا ہے، یہاں تک کہ 31 دسمبر کو بھی، وہ اس ٹیکس سال کے لیے $2,000 CTC کے لیے اہل نہیں ہیں۔ تاہم، بچہ اب بھی $500 دیگر منحصر کریڈٹ کے لیے اہل ہو سکتا ہے اگر آپ اسے بطور انحصار دعوی کرتے ہیں۔ یہ عمر کا کٹ آف CTC کے دعویداروں میں الجھن کا سب سے عام ذریعہ ہے۔
CTC اور ACTC میں کیا فرق ہے؟
چائلڈ ٹیکس کریڈٹ (سی ٹی سی) ناقابل واپسی ہے، یعنی یہ آپ کی ٹیکس کی ذمہ داری کو صفر تک کم کر سکتا ہے لیکن خود سے رقم کی واپسی نہیں کر سکتا۔ ایڈیشنل چائلڈ ٹیکس کریڈٹ (ACTC) وہ قابل واپسی حصہ ہے جو CTC آپ کے ٹیکس کی ذمہ داری سے تجاوز کرنے پر نقد رقم کی واپسی فراہم کرتا ہے۔ ACTC کا حساب $2,500 سے اوپر کی کمائی ہوئی آمدنی کے 15% کے طور پر لگایا جاتا ہے، جو کہ 2024 کے لیے فی کوالیفائنگ بچے $1,700 تک محدود ہے۔ ACTC اس بات کو یقینی بناتا ہے کہ کم آمدنی والے خاندان جن پر بہت کم یا کوئی ٹیکس واجب الادا ہے پھر بھی کریڈٹ سے مستفید ہوں، حالانکہ وہ فی بچہ مکمل $2,000 سے کم وصول کرتے ہیں جب تک کہ ان کی کمائی ہوئی آمدنی کافی زیادہ نہ ہو۔
کیا طلاق یافتہ یا علیحدہ والدین دونوں CTC کا دعویٰ کر سکتے ہیں؟
نہیں، صرف ایک والدین ایک دیئے گئے ٹیکس سال میں ہر بچے کے لیے CTC کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔ عام طور پر، حراستی والدین (وہ والدین جن کے ساتھ بچہ سال کے دوران زیادہ سے زیادہ راتوں تک رہتا تھا) بچے کو ایک زیرکفالت کے طور پر دعوی کرتا ہے اور CTC حاصل کرتا ہے۔ تاہم، نگہبان والدین فارم 8332 پر دستخط کر کے غیر نگہداشت والے والدین کو انحصار کی چھوٹ جاری کر سکتے ہیں، جو غیر نگہبان والدین کو CTC کا دعوی کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ انحصار کے دعوے کی یہ منتقلی طلاق کے معاہدوں میں عام ہے۔ نوٹ کریں کہ فارم 8332 کے ساتھ بھی، صرف سرپرست والدین ہی بچے کے لیے EITC اور گھر کے سربراہ کی حیثیت کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔
کیا CTC دیگر فوائد کے لیے میری اہلیت کو متاثر کرتا ہے؟
وصولی کے بعد کم از کم 12 مہینوں تک CTC اور ACTC کی رقم کی واپسی کو ذرائع سے ٹیسٹ شدہ وفاقی فائدے کے پروگراموں جیسے SNAP، Medicaid، TANF، SSI، یا پبلک ہاؤسنگ کے لیے اہلیت کا تعین کرنے کے مقاصد کے لیے آمدنی کے طور پر شمار نہیں کیا جاتا ہے۔ یہ تحفظ اس بات کو یقینی بناتا ہے کہ ٹیکس کریڈٹ وصول کرنے سے دیگر فوائد کم نہیں ہوتے جن پر خاندان کا انحصار ہے۔ تاہم، اگر رقم کی واپسی کو محفوظ کیا جاتا ہے اور بینک اکاؤنٹ میں رہتا ہے، تو یہ ممکنہ طور پر 12 ماہ کے تحفظ کی مدت ختم ہونے کے بعد اثاثہ کی حدود والے پروگراموں کے لیے ایک اثاثہ (وسائل) کے طور پر شمار کیا جا سکتا ہے۔
کیا ITIN ہولڈرز CTC کے اہل ہیں؟
ریٹرن فائل کرنے والا ٹیکس دہندہ ITIN (انفرادی ٹیکس دہندہ شناختی نمبر) استعمال کرسکتا ہے، لیکن اہل بچے کے پاس ٹیکس ریٹرن کی مقررہ تاریخ سے پہلے جاری کردہ ایک درست سوشل سیکیورٹی نمبر (SSN) ہونا ضروری ہے۔ اگر بچے کے پاس SSN کے بجائے ITIN ہے، تو بچہ $2,000 CTC کے لیے اہل نہیں ہے لیکن $500 دیگر منحصر کریڈٹ کے لیے اہل ہو سکتا ہے۔ اس SSN کی ضرورت کو ٹیکس کٹوتی اور ملازمتوں کے ایکٹ 2017 کے ذریعے شامل کیا گیا تھا اور بہت سے مخلوط حیثیت والے خاندانوں کو متاثر کرتا ہے جہاں بچہ ابھی تک امریکی شہری یا مستقل رہائشی نہیں ہے۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !سب سے زیادہ بار بار CTC کی خرابی عمر کے کٹ آف کو الجھا رہی ہے۔ CTC کا تقاضا ہے کہ بچے کی عمر 17 سال سے کم ہو، نہ کہ 18 سال سے کم۔ بہت سے والدین حیران ہیں کہ جب ان کا بچہ 17 سال کا ہو جاتا ہے تو اس سال کریڈٹ میں $2,000 کا نقصان ہوتا ہے، خاص طور پر جب وہ بچے کو انحصار کے طور پر دعوی کرنے کے عادی ہوتے ہیں (جو 19 سال کی عمر تک جاری رہتا ہے، یا 24 سال تک جاری رہتا ہے اگر ایک کل وقتی طالب علم)۔ اس کلف کے لیے منصوبہ بندی کرنا اہم ہے: خاندان CTC میں $2,000 کھو دیتا ہے لیکن پھر بھی 17- یا 18 سال کی عمر کے انحصار کے لیے $500 دیگر منحصر کریڈٹ کا دعوی کر سکتا ہے۔
- !مشترکہ تحویل کے حالات میں والدین بعض اوقات دونوں ایک ہی بچے کے لیے CTC کا دعویٰ کرنے کی کوشش کرتے ہیں، جس کے نتیجے میں IRS میں سے ایک یا دونوں کی واپسی کو مسترد کر دیا جاتا ہے۔ IRS کمپیوٹر سسٹم ڈپلیکیٹ SSN دعووں کو جھنڈا دیتا ہے اور دستی جائزہ کے لیے دونوں ریٹرن رکھے گا۔ صرف ٹائی بریکر قوانین کے تحت بچے کا دعویٰ کرنے کے حقدار والدین (یا وہ والدین جنہوں نے دستخط شدہ فارم 8332 حاصل کیا ہے) کو CTC کا دعویٰ کرنا چاہیے۔ مناسب استحقاق کے بغیر کسی بچے کا دعویٰ کرنے کی کوشش کے نتیجے میں جرمانے، سود کے ساتھ مطلوبہ واپسی، اور رقم کی واپسی حاصل کرنے میں کئی ماہ کی تاخیر ہو سکتی ہے۔
- !بہت سے کم آمدنی والے خاندانوں کو یہ احساس نہیں ہے کہ وہ قابل واپسی ACTC کے اہل ہیں کیونکہ ان پر کوئی وفاقی انکم ٹیکس واجب الادا نہیں ہے اور یہ فرض کرتے ہیں کہ ریٹرن فائل کرنے کا کوئی فائدہ نہیں ہے۔ درحقیقت، تین کوالیفائنگ بچوں اور کمائی ہوئی آمدنی میں $20,000 والا خاندان ACTC ریفنڈز میں تقریباً $2,625 وصول کر سکتا ہے یہاں تک کہ صفر ٹیکس کی ذمہ داری بھی۔ VITA سائٹس کے ذریعے مفت ٹیکس کی تیاری کی خدمات خاص طور پر ان خاندانوں کو نشانہ بناتے ہیں تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ وہ ریٹرن فائل کرتے ہیں اور ان کریڈٹس کا دعویٰ کرتے ہیں جن کے وہ وصول کرنے کے حقدار ہیں۔
پرو ٹپ
اگر آپ کا بچہ اس سال 17 سال کا ہو رہا ہے، تو غور کریں کہ آیا ٹیکس کی منصوبہ بندی کی کوئی بھی جائز حکمت عملی اہلیت کے آخری سال میں آپ کے CTC کو زیادہ سے زیادہ کر سکتی ہے۔ مثال کے طور پر، اگر آپ کے پاس آمدنی کا لچکدار وقت ہے (جیسے سال کے آخر میں بونس یا فری لانس ادائیگیاں)، اس بات کو یقینی بنانا کہ آپ کی آمدنی آپ کے بچے کے آخری اہل سال میں فیز آؤٹ حد سے زیادہ نہ ہو مکمل $2,000 کریڈٹ کو محفوظ رکھتا ہے۔ 17 سال کی عمر کے بعد، آپ اب بھی 18 سال کی عمر تک (یا 23 اگر کل وقتی طالب علم) کے لیے $500 دیگر منحصر کریڈٹ کے لیے بچے کو بطور انحصار دعویٰ کر سکتے ہیں۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
2021 کے دوران، امریکن ریسکیو پلان نے عارضی طور پر CTC کو $3,000-$3,600 فی بچہ تک بڑھایا اور $250-$300 کی پیشگی ماہانہ ادائیگی براہ راست 36 ملین خاندانوں کو فراہم کی۔ اس بے مثال تجربے نے بچوں کی غربت میں اندازاً 30 فیصد کمی کی جب کہ ادائیگیاں فعال تھیں، جس سے 3.7 ملین بچوں کو خط غربت سے اوپر اٹھایا گیا۔ جب 2021 کے آخر میں توسیع شدہ کریڈٹ کی میعاد ختم ہو گئی، بچوں کی غربت کی شرح مہینوں کے اندر توسیع سے پہلے کی سطح پر واپس آ گئی، جو خاندانی مالیاتی تحفظ پر CTC کے اثرات کی ایک واضح حقیقی مثال فراہم کرتی ہے۔
Regional Guides
▾
Federal (all US states)▾
State supplements▾
U.S. territories▾
حوالہ جات
Read the full guide on how to use this calculator effectively
مزید پڑھیں →Ratings & comments
ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔