کیا ہے Social Security Tax on Benefits Calculator?
▾
سماجی تحفظ کے فوائد کیلکولیٹر پر ٹیکس اس بات کا تعین کرتا ہے کہ ریٹائر ہونے والے کی سوشل سیکورٹی آمدنی کا کون سا حصہ ان کی عارضی آمدنی کی بنیاد پر وفاقی انکم ٹیکس کے تابع ہے۔ سماجی تحفظ کے فوائد پر ٹیکس لگانے کے لیے IRS دو تھریشولڈ سسٹم کا استعمال کرتا ہے: کل آمدنی پر منحصر ہے، یا تو 0 فیصد، 50 فیصد تک، یا 85 فیصد تک فوائد قابل ٹیکس آمدنی میں شامل ہو سکتے ہیں۔ یہ کیلکولیٹر ریٹائر ہونے والوں کو سوشل سیکیورٹی پر ان کی وفاقی ٹیکس کی ذمہ داری کا اندازہ لگانے میں مدد کرتا ہے اور ٹیکس کے کاٹنے کو کم کرنے کے لیے دوسرے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس سے رقم نکالنے کا منصوبہ بناتا ہے۔ سوشل سیکورٹی فوائد پر ٹیکس پہلی بار 1983 میں گرین اسپین کمیشن کی طرف سے تجویز کردہ دو طرفہ سوشل سیکورٹی ریسکیو پیکج کے حصے کے طور پر متعارف کرایا گیا تھا۔ اصل میں، صرف 50 فیصد تک کے فوائد پر ٹیکس لگایا جا سکتا ہے، جس سے زیادہ آمدنی والے ریٹائر ہونے والے متاثر ہوتے ہیں۔ 1993 میں، ایک دوسرے درجے کا اضافہ کیا گیا جس نے اس سے بھی زیادہ آمدنی پر 85 فیصد فوائد پر ٹیکس عائد کرنے کی اجازت دی۔ اہم بات یہ ہے کہ آمدنی کی حد ($25,000 اور $34,000 سنگل فائلرز کے لیے، $32,000 اور $44,000 مشترکہ طور پر شادی شدہ فائل کرنے کے لیے) ان کے سیٹ ہونے کے بعد سے کبھی بھی افراط زر کے لیے انڈیکس نہیں کیا گیا ہے۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ ہر سال، جیسے جیسے اجرت اور ریٹائرمنٹ کی آمدنی میں اضافہ ہوتا ہے، مزید ریٹائر ہونے والوں کو دہلیز سے اوپر اور سوشل سیکورٹی ٹیکسیشن میں دھکیل دیا جاتا ہے، ایک ایسا رجحان جسے بریکٹ کریپ کہا جاتا ہے۔ کس کو اس کیلکولیٹر کی ضرورت ہے؟ متعدد ذرائع (پینشن، 401(k) نکالنے، سرمایہ کاری سے ہونے والی آمدنی، جز وقتی کام) سے ریٹائر ہونے والے افراد اس کا استعمال یہ سمجھنے کے لیے کرتے ہیں کہ آمدنی کے وہ دیگر سلسلے ان کی سوشل سیکیورٹی پر ٹیکس کیسے متحرک کرتے ہیں۔ مالیاتی منصوبہ ساز اسے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ سے نکالنے کی ترتیب اور رقم کو بہتر بنانے کے لیے استعمال کرتے ہیں۔ ٹیکس تیار کرنے والے اسے فائلنگ سیزن کے دوران درست ٹیکس قابل رقم کا تعین کرنے کے لیے استعمال کرتے ہیں۔ اور پری ریٹائر ہونے والے اس کا استعمال اس بات کا جائزہ لینے کے لیے کرتے ہیں کہ آیا سوشل سیکیورٹی کا دعویٰ کرنے سے پہلے روتھ کی تبدیلیاں ان کے زندگی بھر کے ٹیکس کے بوجھ کو کم کر سکتی ہیں۔ داؤ اہم ہیں کیونکہ سوشل سیکورٹی ٹیکس ٹارپیڈو، جیسا کہ مالیاتی منصوبہ ساز اسے کہتے ہیں، آمدنی کی حد میں غیر معمولی طور پر زیادہ موثر مارجنل ٹیکس کی شرح پیدا کرتا ہے جہاں فوائد 50 فیصد سے 85 فیصد قابل ٹیکس تک منتقل ہوتے ہیں۔ اس زون میں، اضافی ڈالر کی آمدنی سے 0.85 ڈالر تک کی سوشل سیکورٹی ٹیکس کے قابل ہو سکتی ہے، جس سے مؤثر طریقے سے ٹیکس کی باقاعدہ شرح کے اوپر 22.2 فیصد (22 فیصد بریکٹ میں) شامل ہو سکتا ہے۔ ٹیکس سے موثر ریٹائرمنٹ آمدنی کی منصوبہ بندی کے لیے اس تعامل کو سمجھنا ضروری ہے۔
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
فارمولا
▾
عارضی آمدنی (PI) = ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی (SS کو چھوڑ کر) + ٹیکس سے مستثنیٰ سود + 50% سوشل سیکورٹی فوائد۔ سنگل فائلرز کے لیے: PI <$25,000 = 0% قابل ٹیکس؛ $25,000 <= PI <= $34,000 = 50% تک قابل ٹیکس؛ PI > $34,000 = %85 تک قابل ٹیکس۔ شادی شدہ فائل کرنے کے لیے مشترکہ طور پر: PI <$32,000 = 0% قابل ٹیکس؛ $32,000 <= PI <= $44,000 = 50% تک قابل ٹیکس؛ PI > $44,000 = 85% تک قابل ٹیکس۔ قابل ٹیکس رقم = منٹ (85% SS فوائد، 50% (PI - پہلی حد) + 85% کا (PI - دوسری حد))۔ کام کی مثال: سنگل فائلر، $24,000 SS فوائد، $18,000 پنشن، $2,000 سرمایہ کاری کی آمدنی۔ PI = $18,000 + $2,000 + 50% x $24,000 = $32,000۔ چونکہ $32,000 $25,000 اور $34,000 کے درمیان ہے: قابل ٹیکس SS = min(50% x $24,000, 50% x ($32,000 - $25,000)) = min($12,000, $3,500) = $3,500۔متغیر کی تشریح
▾
| علامت | نام | اکائی | تفصیل |
|---|---|---|---|
| PI | عارضی آمدنی | dollars per year | IRS کی جانب سے سوشل سیکیورٹی فوائد کے قابل ٹیکس حصے کا تعین کرنے کے لیے مشترکہ آمدنی کا پیمانہ استعمال کیا جاتا ہے، جس کا حساب ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی کے طور پر کیا جاتا ہے، سوائے سوشل سیکیورٹی کے علاوہ ٹیکس سے مستثنیٰ سود کے علاوہ سوشل سیکیورٹی فوائد کا نصف۔ |
| SS | کل سوشل سیکورٹی فوائد | dollars per year | کسی بھی ٹیکس یا میڈیکیئر پریمیم کٹوتیوں سے پہلے موصول ہونے والے مجموعی سالانہ سماجی تحفظ کے فوائد، جیسا کہ فارم SSA-1099 میں بتایا گیا ہے۔ |
| T1 | پہلی آمدنی کی حد | dollars per year | عارضی آمدنی کی سطح جس سے نیچے کوئی سوشل سیکیورٹی فوائد قابل ٹیکس نہیں ہیں۔ سنگل فائلرز کے لیے $25,000 اور مشترکہ طور پر شادی شدہ فائل کرنے کے لیے $32,000، 1983 سے کوئی تبدیلی نہیں کی گئی۔ |
| T2 | دوسری آمدنی کی حد | dollars per year | عارضی آمدنی کی سطح جس سے اوپر 85 فیصد تک سماجی تحفظ کے فوائد قابل ٹیکس ہوسکتے ہیں۔ سنگل فائلرز کے لیے $34,000 اور مشترکہ طور پر شادی شدہ فائل کرنے کے لیے $44,000، 1993 سے کوئی تبدیلی نہیں ہوئی۔ |
| TEI | ٹیکس سے مستثنیٰ سود | dollars per year | میونسپل بانڈز اور دیگر ٹیکس سے مستثنیٰ ذرائع سے حاصل ہونے والی سود کی آمدنی جو کہ براہ راست ٹیکس کے قابل نہیں ہے، سوشل سیکیورٹی ٹیکس کے مقاصد کے لیے عارضی آمدنی کے حساب کتاب میں شامل ہے۔ |
| MTR | مارجنل ٹیکس کی شرح | percent | عام انکم ٹیکس کی شرح سوشل سیکیورٹی فوائد کے قابل ٹیکس حصے پر لاگو ہوتی ہے، جو ٹیکس دہندگان کی کل قابل ٹیکس آمدنی اور فائل کرنے کی حیثیت پر منحصر ہے۔ |
کیسے Social Security Tax on Benefits Calculator
▾
- 1سماجی تحفظ کے فوائد، ٹیکس سے مستثنیٰ سود کی آمدنی (جیسے میونسپل بانڈ کا سود) اور اپنے کل سوشل سیکیورٹی فوائد کا 50 فیصد کو چھوڑ کر اپنی ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی (AGI) کو شامل کرکے اپنی عارضی آمدنی کا حساب لگائیں۔ ٹیکس سے مستثنیٰ سود کی شمولیت جان بوجھ کر ہے۔ اگرچہ اس آمدنی پر براہ راست ٹیکس نہیں لگایا جاتا ہے، لیکن یہ اس بات کا تعین کرنے کے مقصد سے شمار کیا جاتا ہے کہ آپ کی سوشل سیکیورٹی کا کتنا حصہ قابل ٹیکس ہے۔ یہ ریٹائر ہونے والوں کو حیران کر سکتا ہے جنہوں نے خاص طور پر ٹیکس سے بچنے کے لیے میونسپل بانڈز میں سرمایہ کاری کی۔
- 2اپنی فائلنگ کی حیثیت کے لیے اپنی عارضی آمدنی کا قابل اطلاق حد سے موازنہ کریں۔ سنگل، گھر کے سربراہ، اہل بیوہ (er)، اور شادی شدہ فائلنگ الگ سے (اگر الگ رہتے ہیں) کے لیے، پہلی حد $25,000 ہے اور دوسری $34,000 ہے۔ مشترکہ طور پر شادی شدہ فائلنگ کے لیے، حدیں $32,000 اور $44,000 ہیں۔ ایک ساتھ رہتے ہوئے علیحدہ علیحدہ شادی شدہ فائل کرنے کے لیے، آمدنی سے قطع نظر 85 فیصد تک فوائد ٹیکس کے قابل ہیں، جو کہ سب سے سخت سلوک ہے اور فائلنگ کی اس حیثیت کو مؤثر طریقے سے سزا دیتا ہے۔
- 3اگر آپ کی عارضی آمدنی پہلی حد سے کم ہے، تو آپ کے سوشل سیکیورٹی کے فوائد میں سے کوئی بھی قابل ٹیکس نہیں ہے۔ آپ کو اب بھی دیگر وجوہات کی بنا پر ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت پڑ سکتی ہے، لیکن آپ کی سوشل سیکیورٹی آمدنی آپ کی قابل ٹیکس آمدنی میں اضافہ نہیں کرے گی۔ 2024 تک، سوشل سیکورٹی کے تقریباً 40 فیصد وصول کنندگان اپنے فوائد پر کوئی وفاقی ٹیکس ادا نہیں کرتے، حالانکہ یہ فیصد ہر سال غیر اشاریہ شدہ حدوں کی وجہ سے سکڑتا ہے۔
- 4اگر آپ کی عارضی آمدنی پہلی اور دوسری حد کے درمیان آتی ہے، تو آپ کے سوشل سیکیورٹی فوائد کا 50 فیصد تک قابل ٹیکس ہو سکتا ہے۔ قابل ٹیکس رقم آپ کے کل فوائد کا 50 فیصد یا اس رقم کا 50 فیصد ہے جس سے آپ کی عارضی آمدنی پہلی حد سے زیادہ ہے۔ یہ اس بات کو یقینی بناتا ہے کہ آپ کے نصف سے زیادہ فوائد پر ٹیکس نہیں لگایا جاتا ہے اور یہ کہ ٹیکس کے مراحل ایک ساتھ لاگو کرنے کے بجائے آہستہ آہستہ ہوتے ہیں۔
- 5اگر آپ کی عارضی آمدنی دوسری حد سے زیادہ ہے، تو آپ کے سوشل سیکورٹی فوائد کا 85 فیصد تک قابل ٹیکس ہو سکتا ہے۔ اس درجے میں حساب زیادہ پیچیدہ ہے: قابل ٹیکس رقم آپ کے کل فوائد کے 85 فیصد سے کم ہے یا دوسری حد سے زیادہ کے 85 فیصد اضافی کے علاوہ (a) مشترکہ طور پر فائل کرنے کے لیے $6,000 یا دوسرے فائلرز کے لیے $4,500، یا (b) فوائد کا 50 فیصد۔ 85 فیصد کیپ کا مطلب ہے کہ آپ کے کم از کم 15 فیصد فوائد ہمیشہ ٹیکس سے پاک ہوتے ہیں۔
- 6قابل ٹیکس سماجی تحفظ کی رقم کو اپنی ریگولر ٹیکس ریٹرن میں اپنی دوسری قابل ٹیکس آمدنی میں شامل کرکے لاگو کریں۔ سوشل سیکیورٹی کے قابل ٹیکس حصے پر آپ کی عام انکم ٹیکس کی شرح پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، جو آپ کی کل قابل ٹیکس آمدنی اور فائل کرنے کی حیثیت پر منحصر ہے۔ سوشل سیکورٹی آمدنی کے لیے کوئی خاص ٹیکس کی شرح نہیں ہے۔ عارضی آمدنی کے حساب کتاب اور عام ٹیکس کی شرحوں کا مشترکہ اثر ٹیکس ٹارپیڈو اثر پیدا کرتا ہے جہاں منتقلی زون میں مؤثر معمولی شرحیں ڈرامائی طور پر بڑھ سکتی ہیں۔
- 7فوائد کے ٹیکس کے انتظام کے لیے حکمت عملی پر غور کریں۔ سماجی تحفظ کا دعوی کرنے سے پہلے روایتی IRA فنڈز کو Roth IRAs میں تبدیل کرنا مستقبل کی عارضی آمدنی کو کم کر سکتا ہے کیونکہ Roth کی واپسی شامل نہیں ہے۔ بڑے سرمائے کے منافع یا مطلوبہ کم از کم تقسیم کو حکمت عملی کے مطابق وقت دینا کچھ سالوں میں عارضی آمدنی کو حد سے نیچے رکھ سکتا ہے۔ 70.5 سال کی عمر کے بعد IRAs سے اہل خیراتی تقسیم عارضی آمدنی میں اضافہ کیے بغیر AGI کو کم کرتی ہے۔ ان میں سے ہر ایک حکمت عملی کے لیے ٹیکس کیلکولیٹر کے ساتھ محتاط ماڈلنگ کی ضرورت ہوتی ہے۔
حل شدہ مثالیں
▾
عارضی آمدنی = $10,000 + $0 + 50% x $18,000 = $19,000۔ چونکہ $19,000 سنگل فائلرز کے لیے $25,000 کی حد سے نیچے ہے، اس لیے سوشل سیکیورٹی کے فوائد میں سے کوئی بھی قابل ٹیکس نہیں ہے۔ اس ریٹائر ہونے والے کی دوسرے ذرائع سے بہت معمولی آمدنی ہوتی ہے، جو کہ کم آمدنی والے ریٹائر ہونے والوں کے لیے مخصوص ہے جو تقریباً مکمل طور پر سوشل سیکیورٹی پر انحصار کرتے ہیں۔
عارضی آمدنی = $20,000 + $1,000 + 50% x $36,000 = $39,000۔ یہ $32,000 اور $44,000 (شادی شدہ حد) کے درمیان آتا ہے۔ قابل ٹیکس SS = منٹ(50% x $36,000، 50% x ($39,000 - $32,000)) = منٹ($18,000, $3,500) = $3,500۔ انتظار کریں، دوبارہ چیکنگ: 50% x ($39,000 - $32,000) = $3,500۔ اور 50% فوائد = $18,000۔ تو $3,500 قابل ٹیکس ہے۔ 12 فیصد بریکٹ میں، یہ جوڑے کے وفاقی ٹیکس بل میں تقریباً 420 ڈالر کا اضافہ کرتا ہے۔
عارضی آمدنی = $45,000 + $3,000 + 50% x $28,000 = $62,000۔ یہ $34,000 سیکنڈ کی حد سے نمایاں طور پر متجاوز ہے۔ قابل ٹیکس رقم 85% x $28,000 = $23,800 یا پیچیدہ فارمولہ نتیجہ سے کم ہے۔ چونکہ اضافی بہت زیادہ ہے، اس لیے 85 فیصد کی حد لاگو ہوتی ہے: $23,800 سوشل سیکیورٹی ٹیکس قابل آمدنی میں شامل کی جاتی ہے۔ 22 فیصد بریکٹ میں، صرف سوشل سیکورٹی پر ٹیکس تقریباً $5,236 ہے۔
عارضی آمدنی = $12,000 + $8,000 + 50% x $22,000 = $31,000۔ میونسپل بانڈ کے سود کے بغیر، PI $25,000 کی حد سے نیچے، صرف $23,000 ہوگا۔ ٹیکس سے مستثنیٰ سود میں $8,000 نے ریٹائر ہونے والے $6,000 کو حد سے اوپر 50 فیصد زون میں دھکیل دیا۔ قابل ٹیکس SS = منٹ(50% x $22,000، 50% x ($31,000 - $25,000)) = منٹ($11,000, $3,000) = $3,000۔ یہ واضح کرتا ہے کہ کس طرح قیاس ٹیکس فری آمدنی بالواسطہ طور پر ٹیکس بنا سکتی ہے۔
عملی استعمال
▾
ریٹائر ہونے والے افراد جو بڑی IRA تقسیم کرنے، سرمایہ کاری کی جائیداد بیچنے، یا اہم سرمایہ حاصل کرنے پر غور کر رہے ہیں وہ ٹیکس کے بڑے اثرات کو ماڈل کرنے کے لیے سوشل سیکیورٹی ٹیکس کیلکولیٹر کا استعمال کرتے ہیں۔ ایک ریٹائر ہونے والا جسے اپنے روایتی IRA سے $50,000 کی ضرورت ہوتی ہے وہ یہ دریافت کر سکتا ہے کہ انخلاء ان کی عارضی آمدنی کو $34,000 کی حد سے اوپر دھکیل دیتا ہے، جس کی وجہ سے ان کے $24,000 سوشل سیکورٹی فوائد میں سے 85 فیصد ٹیکس کے قابل ہو جاتا ہے۔ سوشل سیکیورٹی پر اضافی ٹیکس ان کے کل ٹیکس بل میں $3,000 یا اس سے زیادہ کا اضافہ کر سکتا ہے IRA کی واپسی پر ٹیکس سے آگے۔ پہلے سے اس کا نمونہ بنا کر، ریٹائر ہونے والا دو سالوں میں واپسی کو پھیلانے یا اس کے بجائے روتھ فنڈز استعمال کرنے کا انتخاب کر سکتا ہے۔
مالیاتی منصوبہ ساز ٹیکس کیلکولیٹر کو روتھ کی تبدیلی کی منصوبہ بندی کے سنگ بنیاد کے طور پر استعمال کرتے ہیں۔ روایتی IRA فنڈز کو 62 سال کی عمر سے پہلے یا سوشل سیکیورٹی کا دعوی کرنے سے پہلے Roth IRA میں تبدیل کرنا ریٹائر ہونے والوں کو اپنی مستقبل کی عارضی آمدنی کو کم کرنے کی اجازت دیتا ہے کیونکہ روتھ کی واپسی کو حساب میں شامل نہیں کیا جاتا ہے۔ ایک منصوبہ ساز ریٹائرمنٹ کے دوران ٹیکس ٹارپیڈو سے مستقل طور پر بچنے کے لیے کلائنٹ کے 67 سال کی عمر میں سوشل سیکیورٹی کا دعویٰ کرنے سے پہلے چار سالوں میں $200,000 کو تبدیل کرنے کی سفارش کر سکتا ہے، اب تبادلوں پر ٹیکس کی ادائیگی ایک اعتدال پسند شرح پر کرنا ہے۔ سوشل سیکورٹی ٹیکس کیلکولیٹر سالانہ ٹیکس کی بچتوں کی مقدار بتاتا ہے جو پہلے سے تبادلوں کی لاگت کا جواز پیش کرتا ہے۔
ٹیکس کی تیاری کے پیشہ ور افراد فائلنگ سیزن کے دوران اس کیلکولیٹر کا استعمال اپنے کلائنٹس کے لیے سوشل سیکیورٹی فوائد کی قابل ٹیکس رقم کا صحیح حساب لگانے کے لیے کرتے ہیں۔ IRS پبلی کیشن 915 میں ورک شیٹ کو مرحلہ وار حساب کتاب کی ضرورت ہے، اور غلطیاں عام ہیں، خاص طور پر 50 فیصد اور 85 فیصد ٹیکس کے درمیان ٹرانزیشن زون میں موجود کلائنٹس کے لیے۔ ٹیکس سافٹ ویئر اس حساب کو خودکار کرتا ہے، لیکن تیاری کرنے والوں کو اب بھی میکانکس کو سمجھنا ہوگا تاکہ کلائنٹس کو نتائج کی وضاحت کی جاسکے اور اگلے سال کے لیے منصوبہ بنایا جاسکے۔ کیلکولیٹر ان کلائنٹس کی شناخت میں بھی مدد کرتا ہے جو وسط سال کی ٹیکس پلاننگ ایڈجسٹمنٹ سے فائدہ اٹھا سکتے ہیں۔
شادی شدہ جوڑے اس بات کا جائزہ لینے کے لیے کیلکولیٹر کا استعمال کرتے ہیں کہ آیا ان کی فائلنگ کی حیثیت کا انتخاب ان کے سوشل سیکیورٹی فوائد کے ٹیکس کو متاثر کرتا ہے۔ شادی شدہ فائلنگ میں مشترکہ طور پر دو سنگل فائلرز ($25,000 اور $34,000 ہر ایک) سے زیادہ حد ($32,000 اور $44,000) ہوتی ہے، جو عام طور پر مشترکہ فائلنگ کے حق میں ہوتی ہے۔ تاہم، ایک ساتھ رہنے والے میاں بیوی کے ساتھ علیحدہ علیحدہ شادی شدہ فائل کرنا سخت ترین سلوک کو متحرک کرتا ہے: 85 فیصد فوائد کسی بھی آمدنی کی سطح پر قابل ٹیکس ہیں۔ اس سے سوشل سیکیورٹی وصول کنندگان کے لیے الگ سے فائل کرنا تقریباً کبھی فائدہ مند نہیں ہوتا جب تک کہ ٹیکس نہ دینے کی مجبوری وجوہات نہ ہوں۔
خاص صورتیں
▾
شادی شدہ جوڑے جو الگ الگ فائل کرتے ہیں اور دوران کسی بھی وقت ایک ساتھ رہتے ہیں۔
شادی شدہ جوڑے جو الگ الگ فائل کرتے ہیں اور سال کے دوران کسی بھی وقت اکٹھے رہتے ہیں انہیں سخت ترین سوشل سیکیورٹی ٹیکس کا سامنا کرنا پڑتا ہے: آمدنی کی سطح سے قطع نظر 85 فیصد تک فوائد ٹیکس کے قابل ہیں، بغیر کسی حد کے۔ کوئی مرحلہ نہیں ہے؛ زیادہ سے زیادہ قابل ٹیکس فیصد پہلے ڈالر سے لاگو ہوتا ہے۔ یہ انتظام سوشل سیکورٹی وصول کنندگان کے لیے الگ سے فائل کرنے کے کسی بھی ٹیکس فائدہ کو مؤثر طریقے سے ختم کر دیتا ہے جو شادی شدہ اور ایک ساتھ رہ رہے ہیں۔ اس قاعدے کا مقصد جوڑوں کو الگ سے فائل کرنے سے روکنا ہے تاکہ ہر شریک حیات کی آمدنی کو سنگل فائلر کی حد سے نیچے رکھا جا سکے۔
ریٹائر ہونے والے جو پچھلے سالوں پر محیط سماجی تحفظ کی یکمشت رقم وصول کرتے ہیں۔
ریٹائر ہونے والے افراد جو پچھلے سالوں پر محیط سماجی تحفظ کی یکمشت ادائیگیاں وصول کرتے ہیں (مثال کے طور پر، تاخیر سے معذوری کے تعین سے واپسی کی ادائیگی) ٹیکس کا خصوصی حساب کتاب استعمال کرنے کا انتخاب کر سکتے ہیں۔ یکمشت انتخابات کے تحت، ریٹائر ہونے والا ٹیکس کا حساب اس طرح لگا سکتا ہے جیسے وہ فوائد ان سالوں میں حاصل کیے گئے تھے جن سے وہ تعلق رکھتے ہیں، جس کے نتیجے میں ٹیکس کا بل کم ہو سکتا ہے اگر ریٹائر ہونے والے کی آمدنی ان پچھلے سالوں میں کم تھی۔ یہ انتخاب IRS فارم 915 پر دستیاب ہے اور جب یکمشت رقم عارضی آمدنی کو 85 فیصد کی حد سے زیادہ دھکیل دیتی ہے تو یہ ایک اہم رقم بچا سکتا ہے۔
منحصر بچوں یا معذور بالغوں کو ملنے والے سماجی تحفظ کے فوائد
انحصار شدہ بچوں یا معذور بالغ بچوں کو ملنے والے سماجی تحفظ کے فوائد عام طور پر بچے کے ٹیکس ریٹرن پر رپورٹ کیے جاتے ہیں، والدین کے نہیں۔ چونکہ بچوں کی عام طور پر کم یا کوئی دوسری آمدنی ہوتی ہے، اس لیے ان کی عارضی آمدنی عام طور پر حد سے نیچے ہوتی ہے، جس سے فوائد ٹیکس سے پاک ہوتے ہیں۔ تاہم، اگر بچے کی اہم سرمایہ کاری آمدنی یا اعتماد کی تقسیم ہے، تو فوائد قابل ٹیکس بن سکتے ہیں۔ رپورٹنگ کی ضرورت کچھ خاندانوں کو حیران کر دیتی ہے، خاص طور پر وہ لوگ جو اپنے ریٹائرمنٹ کے فوائد کے ساتھ ساتھ منحصر فوائد حاصل کرتے ہیں۔
فائلنگ اسٹیٹس کے لحاظ سے سوشل سیکیورٹی ٹیکسیشن کی حد
▾
| فائلنگ سٹیٹس | 0% قابل ٹیکس حد | 50% تک قابل ٹیکس حد | 85% تک قابل ٹیکس حد |
|---|---|---|---|
| سنگل | PI <$25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
| گھر کا سربراہ | PI <$25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
| شادی شدہ فائلنگ مشترکہ طور پر | PI <$32,000 | $32,000 - $44,000 | PI > $44,000 |
| شادی شدہ فائلنگ الگ سے (علاوہ) | PI <$25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
| شادی شدہ فائلنگ الگ سے (ایک ساتھ) | N/A | N/A | کسی بھی آمدنی پر 85% قابل ٹیکس |
| اہل زندہ بچ جانے والا شریک حیات | PI <$25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
▾
کیا کبھی بھی مہنگائی کے لیے سوشل سیکیورٹی ٹیکس کی حدیں طے کی جائیں گی؟
2024 تک، افراط زر کے لیے $25,000/$34,000 اور $32,000/$44,000 کی حد کو انڈیکس کرنے کے لیے کوئی قانون سازی زیر التواء نہیں ہے۔ حدیں بالترتیب 1983 اور 1993 سے غیر تبدیل شدہ ہیں۔ حدوں کو بڑھانے یا ختم کرنے کے لیے کئی سالوں میں کئی تجاویز پیش کی گئی ہیں، لیکن کوئی بھی نافذ نہیں کیا گیا۔ حدوں کی غیر اشاریہ شدہ نوعیت مؤثر طریقے سے ہر سال ٹریژری کے لیے خود کار طریقے سے آمدنی میں اضافہ کرتی ہے کیونکہ آمدنی میں معمولی اضافے کی وجہ سے زیادہ ریٹائر ہونے والے افراد اس حد کو عبور کرتے ہیں۔ کچھ مبصرین اسے نگرانی کے بجائے ایک مطلوبہ خصوصیت کے طور پر دیکھتے ہیں۔
کیا تمام ریاستیں سوشل سیکورٹی فوائد پر ٹیکس لگاتی ہیں؟
نہیں، زیادہ تر ریاستیں سوشل سیکیورٹی کے فوائد پر بالکل بھی ٹیکس نہیں لگاتی ہیں۔ 2024 تک، تقریباً 40 ریاستیں اور ڈسٹرکٹ آف کولمبیا سوشل سیکیورٹی کو ریاستی انکم ٹیکس سے مکمل طور پر مستثنیٰ رکھتے ہیں، یا تو اس لیے کہ ان پر کوئی انکم ٹیکس نہیں ہے یا وہ خاص طور پر سوشل سیکیورٹی کو خارج کرتے ہیں۔ تقریباً 10 ریاستیں سماجی تحفظ کے فوائد پر کچھ ٹیکس عائد کرتی ہیں، اکثر ان کی اپنی چھوٹ کی حدیں جو وفاقی حد سے مختلف ہوتی ہیں۔ وہ ریاستیں جو سوشل سیکیورٹی پر ٹیکس لگاتی ہیں ان میں کولوراڈو، کنیکٹی کٹ، مینیسوٹا، مونٹانا، نیو میکسیکو، رہوڈ آئی لینڈ، یوٹاہ، ورمونٹ اور ویسٹ ورجینیا شامل ہیں، حالانکہ ان میں سے کئی اپنے سوشل سیکیورٹی ٹیکسوں کو ختم کر رہے ہیں۔
ٹیکس ٹارپیڈو کیا ہے اور یہ کیسے کام کرتا ہے؟
ٹیکس ٹارپیڈو ایک بول چال کی اصطلاح ہے جو ٹیکس کی مؤثر شرح میں اضافے کے لیے ہے جو اس وقت ہوتی ہے جب آمدنی اس زون میں بڑھ جاتی ہے جہاں سوشل سیکیورٹی کے فوائد 50 فیصد سے 85 فیصد قابل ٹیکس تک منتقل ہوتے ہیں۔ اس زون میں، ہر اضافی ڈالر کی آمدنی سے $0.85 تک کے اضافی سوشل سیکورٹی فوائد قابل ٹیکس بن سکتے ہیں۔ 22 فیصد فیڈرل ٹیکس بریکٹ میں، اس کا مطلب ہے کہ آمدنی کے اضافی ڈالر پر موثر مارجنل ریٹ 22% + (0.85 x 22%) = 40.7% ہے۔ یہ 32 فیصد بریکٹ سے زیادہ ہے اور 37 فیصد ٹاپ بریکٹ تک پہنچتا ہے، پھر بھی یہ معتدل آمدنی والے ریٹائر ہونے والوں کو مارتا ہے۔ ٹارپیڈو زون نسبتاً تنگ ہے، جس کی آمدنی سنگل فائلرز کے لیے تقریباً $9,000 اور شادی شدہ جوڑوں کے لیے $12,000 ہے۔
میں اپنے سوشل سیکورٹی فوائد پر ٹیکس کیسے کم کر سکتا ہوں؟
کلیدی حکمت عملیوں میں مستقبل کی عارضی آمدنی کو کم کرنے کے لیے سوشل سیکیورٹی کا دعوی کرنے سے پہلے روتھ کے تبادلوں کو انجام دینا شامل ہے۔ 70.5 سال کی عمر کے بعد AGI میں اضافہ کیے بغیر RMDs کو مطمئن کرنے کے لیے IRAs سے اہل خیراتی تقسیم (QCDs) کا استعمال؛ کیپیٹل گینز کو پورا کرنے کے لیے سرمائے کے نقصانات کی کٹائی؛ کچھ سالوں میں حد سے نیچے رہنے کے لیے بڑی آمدنی کے واقعات کو متبادل سالوں میں مقرر کرنا؛ اور میونسپل بانڈز پر احتیاط سے غور کریں کیونکہ سود اب بھی عارضی آمدنی میں شمار ہوتا ہے حالانکہ یہ دوسری صورت میں ٹیکس سے پاک ہے۔ زیادہ تر ریٹائر ہونے والوں کے لیے سب سے زیادہ مؤثر حکمت عملی پری ریٹائرمنٹ روتھ کی تبدیلی کی منصوبہ بندی ہے۔
کیا سوشل سیکورٹی پر ٹیکس باقاعدہ آمدنی کے برابر ہے؟
بالکل نہیں۔ جب کہ سوشل سیکیورٹی فوائد کے قابل ٹیکس حصے پر عام آمدنی کی شرحوں پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، اس بات کا تعین کرنے کا عمل منفرد ہے کہ کتنا قابل ٹیکس ہے۔ اجرت یا پنشن کی آمدنی کے برعکس جو 100 فیصد قابل ٹیکس ہے، عارضی آمدنی کے لحاظ سے سماجی تحفظ کے فوائد 0 سے 85 فیصد قابل ٹیکس ہیں۔ زیادہ سے زیادہ، 85 فیصد فوائد ہمیشہ قابل ٹیکس ہوتے ہیں، یعنی کم از کم 15 فیصد ہمیشہ ٹیکس سے پاک ہوتے ہیں۔ یہ ترجیحی سلوک مکمل طور پر ٹیکس لگانے والے فوائد سے بچنے کے لیے ڈیزائن کیا گیا تھا جو کارکن کے کیریئر کے دوران ٹیکس کے بعد ملازمین کے تعاون سے جزوی طور پر فنڈ کیے گئے تھے۔
کیا روتھ آئی آر اے کی واپسی سوشل سیکیورٹی کے ٹیکس کو متاثر کرتی ہے؟
نمبر۔ کوالیفائیڈ Roth IRA کی واپسی کو ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی میں شامل نہیں کیا جاتا ہے اور اسے عارضی آمدنی میں شمار نہیں کیا جاتا ہے۔ یہ ریٹائرمنٹ میں روتھ اکاؤنٹس کے سب سے طاقتور فوائد میں سے ایک ہے۔ ایک ریٹائر ہونے والا جو Roth IRA سے $30,000 حاصل کرتا ہے وہ اپنے سوشل سیکیورٹی فوائد کی قابل ٹیکس رقم میں کوئی اضافہ نہیں دیکھتا، جب کہ روایتی IRA سے وہی $30,000 عارضی آمدنی میں $30,000 کا اضافہ کرے گا اور قابل ٹیکس زون میں سماجی تحفظ کے مزید فوائد کو دھکیل سکتا ہے۔
عام غلطیاں جن سے بچنا ہے
▾
- !ریٹائر ہونے والوں کی واحد سب سے بڑی غلطی یہ فرض کرنا ہے کہ اگر وہ اپنے سوشل سیکیورٹی فوائد کے 85 فیصد پر ٹیکس ادا کرتے ہیں، تو وہ ان فوائد پر 85 فیصد ٹیکس کی شرح ادا کر رہے ہیں۔ 85 فیصد اعداد و شمار سے مراد فوائد کا وہ حصہ ہے جو قابل ٹیکس آمدنی میں شامل ہے، ٹیکس کی شرح میں نہیں۔ اس 85 فیصد پر اس شخص کے عام انکم ٹیکس کی شرح پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، جو 12، 22، یا 24 فیصد ہو سکتا ہے۔ لہذا سوشل سیکورٹی پر ادا کیا جانے والا اصل ٹیکس معمولی ٹیکس کی شرح سے 85 فیصد گنا زیادہ ہے، مثال کے طور پر کل فوائد کا 85% x 22% = 18.7%۔ اگرچہ اب بھی اہم ہے، یہ 85 فیصد ٹیکس کی شرح سے بہت مختلف ہے۔
- !بہت سے ریٹائر ہونے والوں کو یہ احساس نہیں ہے کہ سوشل سیکیورٹی ٹیکس کے لیے آمدنی کی حد ($25,000/$34,000 سنگل کے لیے، $32,000/$44,000 شادی شدہ کے لیے) کو کبھی بھی افراط زر کے لیے ایڈجسٹ نہیں کیا گیا جب سے وہ بالترتیب 1983 اور 1993 میں قائم ہوئے تھے۔ اس کی وجہ سے، حدیں مؤثر طریقے سے حقیقی معنوں میں بہت کم ہو گئی ہیں۔ 1983 ڈالر میں، $25,000 کی قوت خرید 2024 ڈالر میں تقریباً$75,000 تھی۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ اصل مقصد صرف نسبتاً امیر ریٹائر ہونے والوں کے لیے ٹیکس فوائد حاصل کرنا تھا، لیکن آج بھی معمولی آمدنی والے ریٹائر ہونے والے ایک چھوٹی پنشن یا IRA کی واپسی کی حد سے تجاوز کر سکتے ہیں۔ یہ بریکٹ رینگنا ہر سال مزید ریٹائر ہونے والوں کو ٹیکس کی طرف دھکیلتا ہے۔
- !بار بار نظر انداز کی جانے والی منصوبہ بندی کی غلطی 50 فیصد اور 85 فیصد کے درمیان ٹیکس کے قابل ٹرانزیشن زون میں ٹیکس ٹارپیڈو اثر کا حساب دینے میں ناکام ہو رہی ہے۔ اس حد میں، عام آمدنی کا ہر ایک اضافی ڈالر سوشل سیکیورٹی کے $0.85 تک کے فوائد کو نئے قابل ٹیکس بننے کا سبب بن سکتا ہے۔ ریگولر ٹیکس کی شرح کے ساتھ مل کر، یہ ایک موثر مارجنل ٹیکس ریٹ بناتا ہے جو 22 فیصد بریکٹ میں ٹیکس دہندگان کے لیے 40 فیصد سے زیادہ ہو سکتا ہے۔ ریٹائر ہونے والے جو IRA نکالتے ہیں یا اس تعامل کو سمجھے بغیر کیپیٹل گین کا احساس کرتے ہیں وہ نادانستہ طور پر توقع سے کہیں زیادہ بڑے ٹیکس بل کو متحرک کر سکتے ہیں۔ ٹارپیڈو زون سے بچنے کے لیے اسٹریٹجک آمدنی کا وقت ہزاروں ڈالر سالانہ بچا سکتا ہے۔
پرو ٹپ
اس سے پہلے کہ آپ سوشل سیکیورٹی کا دعوی کرنا شروع کریں، ریٹائرمنٹ اور کلیم کرنے کے درمیان وقفے کے سالوں کے دوران Roth IRA تبادلوں کے بارے میں ٹیکس پروفیشنل سے مشورہ کریں۔ اگر آپ 62 سال کی عمر میں ریٹائر ہوتے ہیں لیکن سوشل سیکیورٹی کو 67 یا 70 تک موخر کرتے ہیں، تو ان پل سالوں میں اکثر آپ کی بالغ زندگی کے کسی بھی دوسرے دور کے مقابلے میں کم ٹیکس قابل آمدنی ہوتی ہے، جو روایتی IRA کی رقم کو کم ٹیکس کی شرح پر روتھ میں تبدیل کرنے کے لیے مثالی بناتے ہیں۔ روتھ میں تبدیل ہونے والا ہر ڈالر ایک ڈالر ہے جو آئندہ سالوں میں آپ کی عارضی آمدنی میں اضافہ نہیں کرے گا، آپ کے سوشل سیکیورٹی فوائد پر ٹیکس کو مستقل طور پر کم کرے گا۔
کیا آپ جانتے ہیں؟
جب پہلی بار 1983 میں سوشل سیکیورٹی فوائد پر ٹیکس نافذ کیا گیا تھا، کانگریس نے سنگل فائلرز کے لیے $25,000 کی حد مقرر کی تھی خاص طور پر اس بات کو یقینی بنانے کے لیے کہ 10 فیصد سے کم فائدہ اٹھانے والے اپنے فوائد پر ٹیکس ادا کریں گے۔ چونکہ افراط زر کے لیے حدوں کو کبھی بھی انڈیکس نہیں کیا گیا ہے، 2024 تک سوشل سیکیورٹی کے تقریباً 56 فیصد گھرانے اپنے فوائد کے کچھ حصے پر وفاقی ٹیکس ادا کرتے ہیں۔ اگر حدیں 1983 کے بعد سے ترتیب دی گئی ہوں تو، سنگل فائلر کی حد تقریباً $75,000 ہوگی، اور ریٹائر ہونے والوں کی اکثریت اپنی سوشل سیکیورٹی پر کوئی ٹیکس ادا نہیں کرے گی۔
Regional Guides
▾
United States (Federal)▾
United States (State-Level Taxation)▾
International Comparison▾
حوالہ جات
Read the full guide on how to use this calculator effectively
مزید پڑھیں →Ratings & comments
ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔
ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔