مالیات

FICA Tax Calculator

Gross Annual Salary ($)

Self-Employed? (1=Yes, 0=No)

کیا ہے FICA Tax Calculator?

▾

FICA ٹیکس کیلکولیٹر آپ کے پے چیک سے کاٹے جانے والے فیڈرل انشورنس کنٹری بیوشن ایکٹ ٹیکس کا حساب لگاتا ہے، جس میں سوشل سیکیورٹی ٹیکس (2025 کے لیے $176,100 کی اجرت کی بنیاد تک کی اجرت پر 6.2%) اور میڈیکیئر ٹیکس (تمام اجرتوں پر 1.45%، علاوہ ازیں $020 کے لیے ایک اضافی میڈیکیئر ٹیکس، $20 کے لیے ایک اضافی میڈیکیئر ٹیکس۔ فائلرز یا مشترکہ طور پر شادی شدہ فائلنگ کے لیے $250,000)۔ FICA ٹیکس سوشل سیکیورٹی ٹرسٹ فنڈ اور میڈیکیئر ہسپتال انشورنس پروگرام کو فنڈ دیتے ہیں۔ ملازمین اور آجر دونوں ہی FICA کی مماثل رقم ادا کرتے ہیں، جس سے زیادہ تر اجرتوں پر مشترکہ شرح 15.3% بنتی ہے۔ سیلف ایمپلائمنٹ کنٹری بیوشن ایکٹ (SECA) ٹیکس کے ذریعے سیلف ایمپلائمنٹ افراد دونوں آدھے حصے کی ادائیگی کرتے ہیں، حالانکہ وہ آجر کے مساوی حصے کی کٹوتی کر سکتے ہیں۔

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

فارمولا

▾

f(x)

کل ملازم FICA = منٹ(اجرات، $176,100) x 6.2% + اجرت x 1.45% + زیادہ سے زیادہ(0، اجرت - $200,000) x 0.9%

متغیر کی تشریح

▾

علامت	نام	اکائی	تفصیل
W	مجموعی اجرت	USD/year	کل سالانہ اجرت، تجاویز، اور دیگر معاوضہ FICA ٹیکس سے مشروط ہے۔ قبل از ٹیکس 401(k) شراکتیں شامل ہیں لیکن کیفے ٹیریا پلان کے کچھ فوائد شامل نہیں ہیں۔
WB	سوشل سیکورٹی ویج بیس	USD/year	کمائی کی زیادہ سے زیادہ رقم سوشل سیکیورٹی ٹیکس سے مشروط ہے۔ 2025 کے لیے $176,100 پر سیٹ کریں، اوسط اجرت میں اضافے کے لیے سالانہ ایڈجسٹ کیا جاتا ہے۔
SS%	سوشل سیکورٹی ٹیکس کی شرح	%	سوشل سیکورٹی (OASDI) ٹیکس کی شرح: ملازمین کے لیے 6.2%، آجروں کے لیے 6.2%، یا خود ملازم افراد کے لیے 12.4%۔
MC%	میڈیکیئر ٹیکس کی شرح	%	میڈیکیئر (HI) ٹیکس کی شرح: ملازمین اور آجروں میں سے ہر ایک کے لیے 1.45%، نیز حد سے زیادہ ملازمین کی اجرت پر 0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس۔
AMT	اضافی میڈیکیئر ٹیکس کی حد	USD/year	آمدنی کی حد جس کے اوپر 0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس لاگو ہوتا ہے: $200,000 (سنگل/HOH)، $250,000 (MFJ)، $125,000 (MFS)۔

کیسے FICA Tax Calculator

▾

1FICA (W-2 اجرت، تجاویز، اور دیگر معاوضہ) سے مشروط اپنی کل مجموعی اجرت درج کریں۔ نوٹ کریں کہ روایتی 401(k) منصوبوں میں ٹیکس سے پہلے کی ریٹائرمنٹ شراکتیں اب بھی FICA کی اجرت کے طور پر شمار ہوتی ہیں، انکم ٹیکس ودہولڈنگ کے برعکس۔
2کیلکولیٹر 2025 کی اجرت کی بنیاد $176,100 تک کی اجرت پر 6.2% کی سوشل سیکیورٹی ٹیکس کی شرح کا اطلاق کرتا ہے۔ اس حد سے اوپر کی کوئی بھی اجرت سوشل سیکورٹی ٹیکس سے مستثنیٰ ہے۔
31.45% کا میڈیکیئر ٹیکس تمام اجرتوں پر لاگو ہوتا ہے جس میں کوئی ٹوپی نہیں ہے۔ سوشل سیکورٹی کے برعکس، معیاری میڈیکیئر ٹیکس کے لیے زیادہ سے زیادہ اجرت کی بنیاد نہیں ہے۔
4اگر آپ کی اجرت $200,000 ($250,000 MFJ, $125,000 MFS) سے زیادہ ہے، تو 0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس لاگو ہوتا ہے۔ یہ اضافی ٹیکس صرف ملازم ادا کرتا ہے۔ آجر اس سے میل نہیں کھاتے۔
5آجر کے مماثل حصے کا حساب لگایا جاتا ہے: 6.2% سوشل سیکیورٹی (ایک ہی اجرت کی بنیاد کی ٹوپی) کے علاوہ 1.45% میڈیکیئر (آجروں کے لیے کوئی اضافی میڈیکیئر ٹیکس نہیں)۔ کل آجر کی لاگت ملازم کی رقم کو مائنس 0.9% اضافی ٹیکس کی عکاسی کرتی ہے۔
6سیلف ایمپلائڈ افراد کے لیے، کیلکولیٹر SECA ٹیکس کو 15.3% (12.4% SS + 2.9% Medicare) کے حساب سے 92.35% خالص خود روزگار آمدنی پر، نیز 0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس اگر قابل اطلاق ہوتا ہے۔
7کیلکولیٹر آپ کی کل اجرت پر FICA ٹیکس کی مؤثر شرح کے ساتھ فی پے چیک کٹوتیوں، سالانہ ٹوٹل، اور مشترکہ ملازم آجر FICA بوجھ دکھاتا ہے۔

حل شدہ مثالیں

▾

مثال 1اجرت کی بنیاد سے کم کمانے والا عام ملازم

دیا گیا:$85,000 سالانہ تنخواہ، دو ہفتہ وار ادا کی جاتی ہے۔

نتیجہ:سوشل سیکورٹی: $5,270، میڈیکیئر: $1,232.50، کل FICA: $6,502.50/سال ($250.10/پے چیک)

سماجی تحفظ: $85,000 x 6.2% = $5,270.00۔ میڈیکیئر: $85,000 x 1.45% = $1,232.50۔ کوئی اضافی میڈیکیئر ٹیکس نہیں کیونکہ اجرت $200,000 سے کم ہے۔ فی ہفتہ وار پے چیک: $6,502.50 / 26 = $250.10۔

مثال 2اجرت کی بنیاد اور میڈیکیئر تھریشولڈ سے زیادہ کمانے والا

دیا گیا:$300,000 سالانہ تنخواہ، واحد فائلر

نتیجہ:سوشل سیکورٹی: $10,918.20، میڈیکیئر: $5,250، اضافی میڈیکیئر: $900، کل: $17,068.20/سال

سماجی تحفظ: $176,100 x 6.2% = $10,918.20 (اجرت کی بنیاد پر محدود)۔ میڈیکیئر: $300,000 x 1.45% = $4,350۔ اضافی میڈیکیئر: ($300,000 - $200,000) x 0.9% = $900۔ کل ملازم FICA = $16,168.20۔ آجر $10,918.20 + $4,350 = $15,268.20 ادا کرتا ہے (کوئی اضافی میڈیکیئر ٹیکس نہیں)۔

مثال 3سیلف ایمپلائڈ فری لانسر

دیا گیا:$120,000 خالص خود روزگار آمدنی

نتیجہ:SECA ٹیکس: $16,953.60، کٹوتی نصف: $8,476.80

SECA کی بنیاد: $120,000 x 92.35% = $110,820۔ سماجی تحفظ: $110,820 x 12.4% = $13,741.68۔ میڈیکیئر: $110,820 x 2.9% = $3,213.78۔ کل SECA: $16,955.46۔ آجر کے مساوی نصف ($8,477.73) آمدنی میں ایڈجسٹمنٹ کے طور پر فارم 1040 پر کٹوتی کے قابل ہے۔

مثال 4متعدد ملازمتیں اجرت کی بنیاد پر پہنچ رہی ہیں۔

دیا گیا:جاب 1: $100,000، جاب 2: $95,000۔ دونوں آجر SS ٹیکس روکتے ہیں۔

نتیجہ:اضافی سوشل سیکیورٹی روک دی گئی: $1,171.80 (ٹیکس ریٹرن پر کریڈٹ کے طور پر دعویٰ کیا جا سکتا ہے)

مشترکہ اجرت: $195,000۔ SS کیپ: $176,100۔ جاب 1 6.2% x $100,000 = $6,200 روکتا ہے۔ جاب 2 6.2% x $95,000 = $5,890 روکتا ہے۔ کل روکا گیا: $12,090۔ زیادہ سے زیادہ واجب الادا: $176,100 x 6.2% = $10,918.20۔ اضافی: $1,171.80 آپ کے 1040 پر کریڈٹ کے طور پر دعوی کیا گیا ہے۔

عملی استعمال

▾

🏗️

ملازمین FICA کی درست رقم کی توثیق کرنے کے لیے اپنے پے اسٹبس کا جائزہ لے رہے ہیں اور سمجھتے ہیں کہ ان کی خالص تنخواہ توقع سے کم کیوں ہے۔

🔬

چھوٹے کاروباری مالکان فی ملازم کی کل ملازمت کی لاگت کا حساب لگا رہے ہیں، جس میں اجرت کے اوپر آجر کا مماثل 7.65% FICA شراکت شامل ہے۔

📊

سیلف ایمپلائڈ فری لانسرز سہ ماہی تخمینی ٹیکس ادائیگیوں کے لیے بجٹ بناتے ہیں جس میں انکم ٹیکس کے علاوہ سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس (FICA کے دونوں حصے) شامل ہونا چاہیے۔

🏥

زیادہ کمانے والے یہ سمجھنے کے لیے معاوضے کے ڈھانچے کی منصوبہ بندی کر رہے ہیں کہ سوشل سیکیورٹی ویج بیس کیپ اور اضافی میڈیکیئر ٹیکس اضافی ٹیکس ان کے کل ٹیکس بوجھ کو کیسے متاثر کرتے ہیں۔

⚙️

HR محکمے اور پے رول پروسیسرز غیر معمولی معاوضے کے ڈھانچے جیسے کہ ٹپڈ انکم، گروپ ٹرم لائف انشورنس، یا اسٹاک آپشنز والے ملازمین کے لیے FICA کی تعمیل کو یقینی بناتے ہیں۔

خاص صورتیں

▾

ٹپڈ ملازمین

ہر ماہ $20 یا اس سے زیادہ کی تجاویز FICA کے تابع ہیں۔ ملازمین کو اگلے مہینے کی 10 تاریخ تک اپنے آجر کو تجاویز کی اطلاع دینی چاہیے۔ آجر رپورٹ کردہ ٹپس پر FICA کا اپنا مماثل حصہ ادا کرتے ہیں اور وفاقی کم از کم اجرت ($7.25/hour) سے زیادہ ٹپس پر FICA کے آجر کے حصے کے لیے سیکشن 45B ٹیکس کریڈٹ کا دعوی کر سکتے ہیں۔ غیر رپورٹ شدہ تجاویز اب بھی FICA کے تابع ہیں، جس کا اندازہ IRS آڈٹ کے دوران کر سکتا ہے۔

چرچ اور مذہبی تنظیم کے ملازمین

تسلیم شدہ مذہبی احکامات کے ارکان جنہوں نے غربت کی قسم کھائی ہے اگر حکم مستثنیٰ کی تصدیق کرتا ہے تو وہ FICA سے مستثنیٰ ہیں۔ وزراء اور پادریوں کے ساتھ انکم ٹیکس کے لیے ملازمین جیسا سلوک کیا جا سکتا ہے لیکن FICA مقاصد کے لیے خود ملازمت کرتے ہیں، اپنی وزارتی آمدنی پر SECA ٹیکس ادا کرتے ہیں۔ چرچز فارم 8274 داخل کرکے آجر کی FICA کی ذمہ داری سے آپٹ آؤٹ کرسکتے ہیں، مکمل 15.3% کو خود روزگار ٹیکس کے طور پر وزیر کو منتقل کر سکتے ہیں۔

متعدد آجروں کے ساتھ سماجی تحفظ کی اجرت کی بنیاد کی ایڈجسٹمنٹ

ہر آجر آزادانہ طور پر $176,100 اجرت کی بنیاد تک سوشل سیکورٹی ٹیکس روکتا ہے۔ اگر آپ دو آجروں کے لیے کام کرتے ہیں جو ہر ایک $100,000 کماتے ہیں، تو دونوں مکمل 6.2% روک لیں گے، جس کے نتیجے میں زیادہ سے زیادہ $10,918.20 کے مقابلے میں کل $12,400 روکے جائیں گے۔ آپ کا فارم 1040 فائل کرتے وقت $1,481.80 کی اضافی رقم کا دعویٰ کریڈٹ کے طور پر کیا جاتا ہے۔ ہر آجر کا میچ صحیح طور پر اس آجر کے ذریعہ ادا کردہ اجرت تک محدود ہے۔

2025 FICA ٹیکس کی شرحیں اور حدود

▾

جزو	ملازم کی شرح	آجر کی شرح	اجرت کی بنیاد / حد
سماجی تحفظ (OASDI)	6.2%	6.2%	$176,100
میڈیکیئر (HI)	1.45%	1.45%	کوئی حد نہیں۔
اضافی میڈیکیئر ٹیکس	0.9%	N/A (صرف ملازم)	$200,000 (S), $250,000 (MFJ), $125,000 (MFS)
کل FICA (تمام حد سے نیچے)	7.65%	7.65%	مشترکہ: 15.3%
سیلف ایمپلائمنٹ (SECA)	15.3% (خالص SE آمدنی کے 92.35% پر)	N/A	SS حصہ $176,100 پر محدود ہے۔

اکثر پوچھے جانے والے سوالات

▾

کیا میں کبھی اپنے سوشل سیکورٹی ٹیکس واپس حاصل کروں گا؟

ہاں، سوشل سیکورٹی ریٹائرمنٹ فوائد کے ذریعے۔ آپ کے تاحیات سوشل سیکیورٹی ٹیکس (آجر کے تعاون کے ساتھ) آپ کی سب سے زیادہ 35 سال کی کمائی سے شمار کیے جانے والے مستقبل کے فوائد کو فنڈ دیتے ہیں۔ اوسط ریٹائر ہونے والے کو لمبی عمر اور کمائی کی تاریخ کے لحاظ سے تقریباً 3-5 گنا ان کی کل SS شراکت کے برابر فوائد حاصل ہوتے ہیں۔

میرا FICA ٹیکس میرے انکم ٹیکس سے مختلف کیوں ہے؟

FICA ایک فلیٹ ریٹ پے رول ٹیکس ہے (6.2% + 1.45%) بغیر معیاری کٹوتی، ذاتی چھوٹ، یا زیادہ تر ٹیکس کریڈٹ کے بغیر اجرت پر لاگو ہوتا ہے۔ انکم ٹیکس ترقی پسند بریکٹ استعمال کرتا ہے اور بہت سی کٹوتیوں اور کریڈٹ کی اجازت دیتا ہے۔ یہ بالکل الگ ٹیکس ہیں جو ایک ہی پے چیک سے روکے جاتے ہیں۔

کیا میں سرمایہ کاری کی آمدنی پر FICA کو ادائیگی کرتا ہوں؟

نہیں، FICA صرف کمائی ہوئی آمدنی پر لاگو ہوتا ہے (اجرت، تنخواہ، تجاویز، اور خود روزگار آمدنی)۔ تاہم، 3.8% خالص انویسٹمنٹ انکم ٹیکس (NIIT) زیادہ کمانے والوں کے لیے سرمایہ کاری کی آمدنی پر لاگو ہوتا ہے، جو غیر کمائی ہوئی آمدنی پر میڈیکیئر کے مساوی ٹیکس کے طور پر کام کرتا ہے۔

اگر میرا آجر سوشل سیکورٹی ٹیکس کو اوور ہولڈ کرتا ہے تو کیا ہوتا ہے؟

اگر کوئی ایک آجر ضرورت سے زیادہ رقم روک لیتا ہے، تو وہ اضافی رقم کی واپسی کے ذمہ دار ہیں۔ اگر ایک سے زیادہ آجروں کی وجہ سے زیادہ روک تھام کا نتیجہ ہوتا ہے جن کی مشترکہ اجرت اجرت کی بنیاد سے زیادہ ہے، تو آپ شیڈول 3 (فارم 1040) کی لائن 11 پر کریڈٹ کے طور پر اضافی کا دعوی کرتے ہیں۔

کیا FICA ٹیکس کٹوتی کے قابل ہیں؟

آپ کے ذاتی ٹیکس ریٹرن پر ملازم FICA کے ٹیکسوں کی کٹوتی کے قابل نہیں ہیں۔ تاہم، خود ملازمت والے افراد فارم 1040، شیڈول 1، لائن 15 پر آمدنی میں ایڈجسٹمنٹ کے طور پر آجر کے مساوی حصہ (SECA ٹیکس کا نصف) کاٹ سکتے ہیں۔ آجر اپنے مماثل FICA کو کاروباری اخراجات کے طور پر کاٹتے ہیں۔

کیا جز وقتی کارکن FICA کو ادائیگی کرتے ہیں؟

جی ہاں، FICA تمام اجرتوں پر لاگو ہوتا ہے قطع نظر پارٹ ٹائم یا کل وقتی حیثیت سے۔ W-2 اجرت پر FICA کے لیے کم از کم آمدنی کی کوئی حد نہیں ہے (حالانکہ گھریلو ملازمین کے پاس 2025 کے لیے $2,800 کی حد ہے)۔ یہاں تک کہ موسم گرما میں کام کرنے والا نوجوان بھی FICA کو پہلے کمائے گئے ڈالر سے ادائیگی کرتا ہے۔

عام غلطیاں جن سے بچنا ہے

▾

!یہ فرض کرتے ہوئے کہ 401(k) قبل از ٹیکس شراکت FICA کی اجرت کو کم کرتی ہے۔ وفاقی انکم ٹیکس کے برعکس، روایتی 401(k) ڈیفرلز سوشل سیکیورٹی یا میڈیکیئر قابل ٹیکس اجرت کو کم نہیں کرتے ہیں۔ صرف نایاب سیکشن 125 (کیفے ٹیریا پلان) کے فوائد FICA کی اجرت کو کم کرتے ہیں۔
!اس بات کا ادراک نہیں ہے کہ سماجی تحفظ کی اجرت کی بنیاد ہر 1 جنوری کو دوبارہ ترتیب دی جاتی ہے۔ سال کے وسط تک پہنچنے والے زیادہ کمانے والے سال کے بقیہ حصے میں بڑے پے چیک دیکھیں گے، لیکن کیپ مکمل طور پر یکم جنوری کو دوبارہ سیٹ ہو جاتی ہے۔
!یہ بھول جانا کہ 0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس صرف ملازم پر لاگو ہوتا ہے اور آجر کی طرف سے مماثل نہیں ہے۔ آجروں کو اس کو روکنے کی ضرورت نہیں ہے جب تک کہ اس واحد آجر سے اجرت $200,000 سے زیادہ نہ ہو، فائلنگ کی حیثیت سے قطع نظر۔
!خود ملازمت والے افراد خالص خود روزگار آمدنی کے 92.35% کی بجائے مجموعی آمدنی پر 15.3% کی شرح کا اطلاق کرتے ہیں۔ 7.65% کٹوتی کے مساوی کو پہلے شمار کیا جانا چاہیے۔
!متعدد ملازمتوں والے ملازمین کو یہ احساس نہیں ہوتا ہے کہ ان پر اضافی سوشل سیکیورٹی ٹیکس روک دیا گیا ہے۔ ہر آجر آزادانہ طور پر اجرت کی بنیاد تک روکتا ہے۔ اضافی صرف ٹیکس ریٹرن فائل کرنے پر ہی قابل وصول ہے۔

💡

پرو ٹپ

اگر آپ خود ملازم ہیں، تو اپنی خالص آمدنی کا کم از کم 15.3% انکم ٹیکس کے علاوہ SECA ٹیکس کے لیے مختص کریں۔ انگوٹھے کا ایک عام اصول یہ ہے کہ تمام وفاقی ٹیکسوں کے لیے فری لانس آمدنی کا 25-30% بچانا ہے۔ سہ ماہی اندازے کے مطابق ٹیکس ادا کرنا کم ادائیگی کے جرمانے سے بچتا ہے اور اپریل کے دردناک سرپرائز کو روکتا ہے۔

⭐

کیا آپ جانتے ہیں؟

اصل سوشل سیکورٹی ٹیکس کی شرح جب FICA کو 1935 میں نافذ کیا گیا تو پہلے $3,000 اجرت پر صرف 1% تھی (زیادہ سے زیادہ $30 فی سال)۔ آج، صرف زیادہ سے زیادہ ملازم سوشل سیکیورٹی ٹیکس $10,918.20 ہے، جو کہ 36,394% اضافہ ہے۔ اگر اجرتوں میں اسی شرح سے اضافہ ہوتا تو اوسطاً امریکی ہر سال 1.4 ملین ڈالر سے زیادہ کماتے۔

Regional Guides

▾

United States (Federal)▾

FICA ایک وفاقی پے رول ٹیکس ہے جو تمام 50 ریاستوں، DC اور امریکی علاقوں میں یکساں طور پر لاگو ہوتا ہے۔ FICA کی شرحوں یا اجرت کے اڈوں میں ریاستی سطح پر کوئی فرق نہیں ہے۔ تاہم، کچھ ریاستیں ریاستی معذوری انشورنس (CA SDI، NY DBL، NJ TDI) یا ادا شدہ خاندانی چھٹی کے پروگراموں کے لیے اضافی پے رول ٹیکس عائد کرتی ہیں۔

U.S. Territories▾

FICA کا اطلاق پورٹو ریکو، گوام، USVI، امریکن ساموا، اور CNMI میں مین لینڈ کی طرح ہی ہوتا ہے۔ تاہم، سماجی تحفظ کے فائدے کے حساب کتاب ان کارکنوں کے لیے مختلف ہو سکتے ہیں جو خطوں اور ریاستوں کے درمیان کیریئر کو تقسیم کرتے ہیں۔ پورٹو ریکو مقامی پروگراموں کے لیے اپنے پے رول ٹیکس بھی لگاتا ہے۔

International Totalization Agreements▾

امریکہ کے 30 سے زیادہ ممالک (بشمول کینیڈا، برطانیہ، جرمنی، جاپان، اور آسٹریلیا) کے ساتھ سماجی تحفظ کے مجموعی معاہدے ہیں۔ یہ معاہدے FICA کے دوہرے ٹیکس اور بیرونی ملک کے مساوی سماجی انشورنس ٹیکس کو روکتے ہیں۔ غیر ملکی نظام کے تحت آنے والے کارکنوں کو FICA سے مستثنیٰ کیا جا سکتا ہے، اور اس کے برعکس، کوریج کا سرٹیفکیٹ استعمال کرتے ہوئے۔

حوالہ جات

📖مشکل:ابتدائی

صرف معلوماتی مقاصد کے لیے۔ یہ ٹول مالی مشورہ نہیں ہے۔ سرمایہ کاری یا مالی فیصلے کرنے سے پہلے ایک اہل مالی مشیر سے مشورہ کریں۔

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

Ratings & comments

…

ہفتہ وار ریاضی کی تجاویز حاصل کریں۔

ان 12,000+ سبسکرائبرز میں شامل ہوں جو ہر ہفتے کیلکولیٹر ٹپس حاصل کرتے ہیں۔

🔒

100% مفت

سائن اپ کی ضرورت نہیں

✓

درست

تصدیق شدہ فارمولے

⚡

فوری

ٹائپ کرتے وقت نتائج

📱

موبائل تیار

تمام آلات