Jinsi ya Kukokotoa Akiba ya Uvunaji wa Kodi-Hasara

Uvunaji wa Hasara ya Ushuru (TLH) ni mkakati ambapo unauza vitega uchumi kwa hasara ili kufidia faida za mtaji na kupunguza bili yako ya kodi. Ikifanywa kwa usahihi, inaweza kuokoa maelfu ya dola kila mwaka bila kubadilisha ipasavyo utendakazi wa muda mrefu wa kwingineko yako.

Mitambo ya Msingi

  1. Uza uwekezaji ambao thamani yake imeshuka
  2. Tambua hasara ya mtaji
  3. Tumia hasara ili kukabiliana na faida ya mtaji (dola kwa dola)
  4. Ikiwa hasara itazidi faida, toa hadi $3,000 ya mapato ya kawaida
  5. Kuendeleza hasara iliyobaki kwa miaka ijayo

Hesabu ya Hatua kwa Hatua

Hali yako:

  • Mafanikio yaliyopatikana kutokana na mauzo ya hisa: $15,000
  • Uwekezaji A thamani ya sasa: $8,000; gharama ya awali: $13,000 (hasara isiyowezekana ya $5,000)

Baada ya TLH:

  • Faida halisi: $15,000 - $5,000 = $10,000
  • Akiba ya kodi kwa kiwango cha muda mrefu cha 15%: $5,000 × 0.15 = $750 zimehifadhiwa

Ikiwa hasara inazidi faida:

  • Faida: $ 2,000
  • Hasara zilizovunwa: $8,000
  • Wavu: −$6,000
  • Inatumika dhidi ya faida: −$2,000 (hakuna faida)
  • Imekatwa kutoka kwa mapato ya kawaida: -$3,000 (kiwango cha juu cha IRS)
  • Imeendelezwa kwa miaka ijayo: $ 1,000

Kanuni ya Kuosha-Kuuza

IRS hairuhusu kukatwa kwa hasara ikiwa utanunua dhamana "inayofanana kwa kiasi kikubwa" ndani ya siku 30 kabla au baada ya mauzo. Ili kudumisha udhihirisho wa soko huku ukiepuka sheria ya uuzaji wa wash, unaweza kuwekeza tena mara moja katika ETF sawa (lakini isiyofanana) au ufadhili—kwa mfano, kuuza S&P 500 ETF moja na kununua nyingine tofauti.

Wakati TLH Inaleta Maana Zaidi

  • Una faida kubwa za mtaji katika akaunti inayotozwa ushuru
  • Uko katika mabano ya faida ya mtaji ya muda mrefu ya 15% au zaidi
  • Una uwekezaji na hasara ya maana isiyoweza kutekelezwa

Tumia kikokotoo chetu cha faida ya mtaji kukadiria fursa yako ya kila mwaka ya kuvuna hasara ya kodi.