Ni nini Australian ATO Deductions Calculator?
▾
Makato ya ushuru yanayohusiana na kazi huruhusu wafanyikazi wa Australia na watu waliojiajiri kupunguza mapato yao yanayotozwa ushuru kwa kudai gharama ya gharama zinazotumika kupata mapato yao. Ofisi ya Ushuru ya Australia (ATO) ina sheria mahususi kwa kila aina ya makato, na ni lazima madai yote yahusishwe na kazi, yasirudishwe na mwajiri, na kuthibitishwa na rekodi. Makato yanayodaiwa zaidi ni pamoja na: gharama za gari na usafiri, gharama za ofisi ya nyumbani, gharama za simu na intaneti, zana, vifaa na teknolojia, ada za vyama vya wafanyakazi na uanachama wa kitaaluma, maendeleo ya kitaaluma na gharama za kujisomea, na mavazi na nguo mahususi za kazini. Kwa 2024-25, kiwango cha senti za ATO kwa kila kilomita (CPK) kwa makato ya gari ni senti 88 kwa kilomita, ambayo inaweza kudaiwa hadi kilomita 5,000 kwa mwaka bila kitabu cha kumbukumbu. Vinginevyo, walipa kodi wanaotunza daftari la kumbukumbu kwa wiki 12 mfululizo wanaweza kudai kulingana na mbinu halisi ya gharama, kwa kutumia asilimia ya biashara ya gharama zote za uendeshaji wa gari. Kiwango kisichobadilika kilichorekebishwa cha makato ya ofisi ya nyumbani kuanzia tarehe 1 Julai 2022 ni senti 67 kwa saa kwa ajili ya kupasha joto/kupoeza, umeme, intaneti, simu (sehemu inayohusiana na kazi), na vifaa vya kuandika, lakini haijumuishi gharama za kukaa (kodi, riba ya rehani, viwango). Kiwango hiki kinahitaji rekodi halisi za saa ulizofanya kazi kutoka nyumbani, kuchukua nafasi ya njia ya mkato ya zamani. Gharama za kujisomea hukatwa wakati kozi au masomo yana muunganisho wa kutosha wa kudumisha au kuboresha ujuzi unaohitajika kwa ajira ya sasa - sio kuingia katika taaluma mpya. ATO hutumia ulinganishaji wa data na akili bandia kutambua madai ambayo hayalingani na vigezo vya sekta na inaweza kuripoti marejesho ili yakaguliwe.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Fomula
▾
Jumla ya Makato = Gari (km × 88c au daftari la kumbukumbu gharama halisi) + Ofisi ya Nyumbani (saa × 67c) + Simu/Mtandao (matumizi ya kazi % × gharama ya jumla) + Zana + Ada + Maendeleo ya Kitaalamu + Nguo + Gharama Nyingine za Kazi; Kuokoa Kodi = Jumla ya Makato × Kiwango cha Ushuru cha PembezoMaelezo ya kigezo
▾
| Ishara | Jina | Kitengo | Maelezo |
|---|---|---|---|
| workKilometres | Jumla ya kilomita zinazoendeshwa | — | Jumla ya kilomita zinazoendeshwa kwa madhumuni ya kazi katika mwaka, ambayo ni kigezo muhimu katika hesabu ya makato ya ato ya australia ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya mwisho yaliyokokotwa. |
| cpmRate | Senti za ATO kwa | — | Senti za ATO kwa kila kiwango cha kilomita kwa 2024-25 (88c/km), ambacho ni kigezo muhimu katika hesabu ya makato ya ato ya australia ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya mwisho yaliyokokotwa. |
| homeOfficeHours | Saa halisi zilifanya kazi | — | Saa halisi zilizofanya kazi nyumbani wakati wa mwaka, ambayo ni kigezo muhimu katika hesabu ya makato ya ato ya australia ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya mwisho yaliyokokotwa. |
| homeOfficeRate | Kiwango kisichobadilika | — | Kiwango kisichobadilika cha 67c kwa saa kwa ofisi ya nyumbani kutoka 1 Julai 2022 |
| phoneWorkPercent | Asilimia ya simu | — | Asilimia ya bili ya simu inayotokana na matumizi ya kazini, ambayo ni kigezo muhimu katika hesabu ya makato ya ato ya australia ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya mwisho ya kukokotwa. |
Jinsi ya Australian ATO Deductions Calculator
▾
- 1Weka rekodi za gharama zote zinazohusiana na kazi kwa mwaka mzima - risiti, ankara, taarifa za benki na rekodi zilizoandikwa za kilomita za gari.
- 2Kwa makato ya gari, ama rekodi jumla ya kilomita za kazi (hadi 5,000 kwa 88c/km) au udumishe kijitabu cha kumbukumbu cha wiki 12 na udai uwiano halisi wa gharama.
- 3Kwa ofisi ya nyumbani, tunza rekodi ya saa halisi ulizofanya kazi kutoka nyumbani kuanzia tarehe 1 Machi 2023 na kuendelea; tumia kiwango kisichobadilika cha 67c/saa au ukokotoe gharama halisi ikiwa kuna nafasi maalum ya kufanya kazi.
- 4Kadiria asilimia ya matumizi ya kazini ya gharama za simu na intaneti (simu tofauti, matumizi ya data) na utumie jumla ya gharama.
- 5Jumuisha ada za vyama vya wafanyakazi, usajili, ukuzaji kitaaluma na zana na vifaa mahususi vya kazi katika dai lako.
- 6Kwa mavazi, dai tu kazi mahususi (sare za mpishi, zana za kujikinga, hi-vis) au sare za lazima za mwajiri - si nguo za kila siku.
- 7Weka madai yote katika sehemu zinazohusika za marejesho ya kodi yako ya mapato, yanayoungwa mkono na hati zilizohifadhiwa kwa miaka 5.
Mifano Iliyotatuliwa
▾
Mbinu ya CPK ni rahisi, haihitaji daftari, lakini ina urefu wa kilomita 5,000 kwa mwaka
4,200 km × $0.88 = $3,696. Hakuna stakabadhi zinazohitajika kwa mbinu ya CPK, lakini lazima ukadirie km ya kazi inavyofaa.
Lazima iwe na rekodi za saa halisi zilizofanya kazi nyumbani - shajara, laha za saa au kumbukumbu za kompyuta
Saa 900 × $0.67 = $603. Inashughulikia umeme, mtandao, simu na vifaa vya kuandikia. Huwezi pia kudai hizi tofauti.
Lazima ikadirie ipasavyo kazi dhidi ya matumizi ya kibinafsi kulingana na mifumo halisi ya matumizi
Simu: $1,800 × 40% = $720. Mtandao: $1,200 × 20% = $240. Jumla: $960.
Lazima kudumisha au kuboresha ujuzi unaohitajika katika ajira ya sasa - si kwa ajili ya kupata sifa za awali
$18,000 × 37% = $6,660 kuokoa kodi. Kozi huboresha moja kwa moja ujuzi unaotumika katika jukumu la sasa.
Matumizi ya vitendo
▾
Mfanyakazi akikokotoa jumla ya makato yake yanayohusiana na kazi wakati wa kodi ili kukadiria pesa anazorejeshewa kabla ya kurejesha marejesho yake. Maombi haya hutumiwa kwa kawaida na wataalamu wanaohitaji uchanganuzi mahususi wa kiasi ili kusaidia kufanya maamuzi, kupanga bajeti na kupanga mikakati katika nyanja zao.
Mfanyikazi wa huduma ya afya anayekokotoa makato ya nguo za kujikinga, ada za usajili wa kitaalamu na gharama za chakula cha muda wa ziada. Wataalamu wa sekta ya afya wanategemea hesabu hii ili kupima utendakazi, kulinganisha njia mbadala na kuhakikisha utiifu wa viwango vilivyowekwa na mahitaji ya udhibiti.
Mwalimu anayechunguza kama gharama za kujisomea za Mwalimu Mkuu wa Elimu zinaweza kukatwa kutokana na ajira yao ya sasa. Watafiti wa kitaaluma na wanafunzi hutumia hesabu hii kuthibitisha miundo ya kinadharia, kukamilisha kazi za kozi na kukuza uelewa wa kina wa kanuni za msingi za hisabati.
Mwakilishi wa mauzo anayechagua kati ya senti kwa kila kilomita na mbinu za daftari kulingana na jumla ya kilomita zinazoendeshwa na gharama za uendeshaji wa gari. Wachambuzi wa fedha na wapangaji hujumuisha hesabu hii katika mtiririko wao wa kazi ili kutoa utabiri sahihi, kutathmini hali za hatari, na kuwasilisha mapendekezo yanayotokana na data kwa washikadau.
Mfanyakazi wa mbali akikokotoa makato ya ofisi ya nyumbani kwa kutumia mbinu ya kiwango kisichobadilika kulingana na saa halisi za kazi kutoka nyumbani zilizowekwa mwaka mzima.. Programu hii kwa kawaida hutumiwa na wataalamu wanaohitaji uchanganuzi mahususi wa kiasi ili kusaidia kufanya maamuzi, kupanga bajeti na kupanga mikakati katika nyanja zao.
Hali maalum
▾
Mbinu ya Kumbukumbu kwa Matumizi ya Juu ya Gari
{'title': 'Mbinu ya Kitabu cha kumbukumbu kwa Matumizi ya Juu ya Gari', 'mwili': 'Mbinu ya kitabu cha kumbukumbu ni ya manufaa zaidi kwa walipa kodi ambao wanaendesha magari ya thamani ya juu na matumizi makubwa ya kazi. Gari la $60,000 kwa matumizi ya 70% ya kazi huzalisha makato ya mafuta, bima, usajili, na 70% ya uchakavu - inayozidi sana kikomo cha $4,400 kutoka kwa mbinu ya CPK ya kilomita 5,000.'}
Nyumbani Inatumika Kama Mahali Kuu ya Biashara
{'title': 'Nyumbani Inatumika Kama Mahali Mkuu wa Biashara', 'mwili': 'Watu waliojiajiri wanaotumia chumba nyumbani mwao pekee na mara kwa mara kama eneo lao kuu la biashara wanaweza kudai sehemu ya gharama za umiliki (riba ya kodi/rehani, viwango, bima) pamoja na gharama za uendeshaji. Hii haipatikani kwa wafanyikazi.'} Kesi hii ya makali mara kwa mara hutokea katika matumizi ya kitaalamu ya makato ya australia ambapo masharti ya mipaka au maadili yaliyokithiri yanahusika. Wahudumu wanapaswa kuandika hali hii inapotokea na kuzingatia kama mbinu mbadala za kukokotoa au vipengele vya kurekebisha vinafaa zaidi kwa kesi yao mahususi ya utumiaji.
Mabadiliko Yanayohusiana na COVID kwa Ofisi ya Nyumbani
{'title': 'Mabadiliko Yanayohusiana na COVID-19 kwenye Ofisi ya Nyumbani', 'mwili': 'Njia ya njia ya mkato (80c/saa) iliyoanzishwa wakati wa COVID na kuruhusu gharama zote za uendeshaji kudaiwa pamoja ilipatikana hadi tarehe 30 Juni 2022. Kuanzia tarehe 1 Julai 2022, kiwango kisichobadilika (67c/saa) kilibadilishwa, na kuhitaji kupunguzwa kwa muda halisi kuliko kupunguzwa kwa muda.
Gharama za Usafiri Zinazohusiana na Kazi
{'title': 'Gharama za Usafiri Zinazohusiana na Kazi', 'mwili': "Kusafiri kati ya maeneo tofauti ya kazi kwa siku moja, kati ya mahali pa kazi na mteja, au kati ya nyumbani na mahali pa kazi isiyo ya kawaida kunaweza kukatwa. Hata hivyo, usafiri wa kawaida wa kutoka nyumbani hadi ofisi hautozwi, bila kujali umbali au usumbufu unaohusika na upunguzaji wa njia hii."} hesabu, watumiaji wanapaswa kuthibitisha kuwa thamani zao za ingizo ziko ndani ya masafa yanayotarajiwa ili fomula itoe matokeo yenye maana. Michango ya nje ya masafa inaweza kusababisha matokeo halali ya kihisabati lakini yasiyo na maana ambayo hayaakisi hali halisi ya ulimwengu.
Data ya marejeleo ya Makato ya Australia Ato
▾
| Aina ya Kupunguza | Mbinu | Kikomo muhimu / Kiwango |
|---|---|---|
| Gari - senti kwa kilomita | Hakuna kitabu cha kumbukumbu | 88c/km, upeo wa kilomita 5,000 |
| Gari - kitabu cha kumbukumbu | Kitabu cha kumbukumbu cha wiki 12 kinahitajika | Gharama halisi × biashara % |
| Ofisi ya nyumbani | Kiwango kisichobadilika | 67c/saa - rekodi zinahitajika |
| Simu/mtandao | Kazi iliyokadiriwa % | Diary ya mwakilishi wa wiki 4 |
| Zana <$300 | Kupunguzwa mara moja | Gharama kamili katika mwaka ulionunuliwa |
| Zana >$300 | Kushuka kwa thamani | Kupungua kwa thamani au gharama kuu |
| Kujielimisha | Gharama halisi | Lazima ihusiane na jukumu la sasa |
Maswali yanayoulizwa mara kwa mara
▾
Kuna tofauti gani kati ya senti kwa kilomita na mbinu za daftari za makato ya gari?
Mbinu ya senti kwa kilomita hulipa senti 88 kwa kilomita ya kazi (hadi kilomita 5,000 kwa mwaka) na haihitaji risiti - rekodi za kutosha za kilomita za kazi. Mbinu ya kitabu cha kumbukumbu inahitaji kitabu cha kumbukumbu cha wiki 12 ili kuanzisha asilimia ya matumizi ya kazi, kisha inatumika asilimia hiyo kwa gharama zote halisi za gari (mafuta, usajili, bima, kushuka kwa thamani, ukarabati) na risiti kamili.
Je, ninaweza kudai gharama za ofisi ya nyumbani ikiwa nitafanya kazi nyumbani mara kwa mara?
Ndiyo. Unaweza kudai kwa kila saa halisi unayofanya kazi ukiwa nyumbani kwa kutumia mbinu ya kiwango kisichobadilika cha 67c/saa, mradi utahifadhi rekodi za saa. Hakuna mahitaji ya chini zaidi - hata saa chache kwa wiki zinahitimu ikiwa utahifadhi rekodi. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na hesabu za makato ya australia ato katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, ninaweza kudai nguo gani?
Unaweza kudai mavazi mahususi ya kazi (nyeupe za mpishi, makoti ya maabara), mavazi ya kinga (kofia ngumu, viatu vya usalama, fulana zinazoonekana vizuri), na bidhaa za sare za lazima zilizosajiliwa na AusIndustry. Huwezi kudai mavazi ya biashara ya kawaida (suti, viatu vya kila siku) hata kama huvaliwa kwa ajili ya kazi pekee. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na hesabu za makato ya australia ato katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, uanachama wa kitaaluma na ada za chama zinakatwa?
Ndiyo. Usajili kwa vyama vya kitaaluma na vyama vya wafanyakazi vinavyohusiana na ajira yako unaweza kukatwa kikamilifu. Hii ni pamoja na ada za Chama cha Wanasheria, uanachama wa CPA, uanachama wa AMA, ada za shirika la uhandisi na uanachama sawa na huo wa vyama vya kitaaluma. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na hesabu za makato ya australia ato katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, ninaweza kudai gharama za kujisomea kwa kozi yoyote?
Hapana. Gharama za kujisomea hukatwa tu ikiwa kozi inadumisha au kuboresha ujuzi unaohitajika kwa kazi yako ya sasa, au ikiwa kuna uhusiano wa moja kwa moja wa kuongeza mapato yako katika jukumu lako la sasa. Kozi za kuingia katika taaluma mpya au kubadilisha taaluma hazitozwi. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na hesabu za makato ya australia ato katika matumizi ya vitendo.
Je, ninahitaji risiti za makato yote?
Kwa makato mengi ya zaidi ya $82.50 (ikiwa ni pamoja na GST), ushahidi wa maandishi kama vile risiti, ankara au taarifa za benki unahitajika. Njia ya senti kwa kilomita kwa magari haihitaji risiti. Kwa simu na intaneti, unahitaji rekodi ya mwakilishi wa wiki 4 wakati fulani katika mwaka ili kuthibitisha asilimia ya matumizi ya kazi.
Nini kitatokea ikiwa ATO itakagua madai yangu ya kukatwa?
Ikikaguliwa, lazima utoe rekodi za uthibitisho wa madai yako. Ikiwa huwezi kuthibitisha dai, ATO haitairuhusu na inaweza pia kuweka adhabu na riba. ATO hufanya ulinganishaji wa data dhidi ya viwango vya mapato vilivyoripotiwa na mwajiri ili kutambua uwezekano wa taarifa kupita kiasi. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na hesabu za makato ya australia ato katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, ninaweza kudai gharama ya zana na vifaa?
Ndiyo. Zana zinazogharimu $300 au chini zinaweza kukatwa mara moja. Zana zinazogharimu zaidi ya $300 lazima zipunguzwe thamani katika maisha yake madhubuti kwa kutumia aidha thamani inayopungua au mbinu kuu ya gharama. ATO huchapisha majedwali madhubuti ya maisha kwa mali ya kawaida. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na hesabu za makato ya australia ato katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Makosa ya Kawaida ya Kuepuka
▾
- !Kudai safari ya kawaida kutoka nyumbani hadi mahali pa kazi ya kawaida kama makato ya gari yanayohusiana na kazi - hii haitozwi kamwe.
- !Kutoweka rekodi ya saa halisi zilizofanya kazi nyumbani, kumaanisha kwamba mbinu ya kiwango kisichobadilika cha 67c/saa haiwezi kuthibitishwa kwenye ukaguzi.
- !Kudai nguo za kawaida (suti, viatu vya mavazi) kama nguo za kazini wakati halitimizii ufafanuzi wa ATO wa mavazi mahususi au ya kinga.
- !Kudai gharama kamili ya mpango wa simu au intaneti bila kugawiwa kwa matumizi ya kibinafsi.
- !Kupunguza gharama za kujisomea kwa kozi inayoongoza kwa sifa mpya za taaluma tofauti badala ya kuboresha ujuzi kwa jukumu la sasa.
- !Inazidi kikomo cha kilomita 5,000 chini ya senti kwa kila mbinu ya kilomita - kilomita yoyote zaidi ya hii haiwezi kudaiwa chini ya njia hii.
Kidokezo cha Pro
Weka programu rahisi ya kufuatilia gharama kwenye simu yako mwaka mzima ili kunasa risiti na kuweka kumbukumbu za saa za ofisi ya nyumbani kadri zinavyotokea. Kuunda upya rekodi za gharama za miezi 12 kutoka kwa kumbukumbu mnamo Juni husababisha makato yaliyokosa na masuala yanayoweza kutokea ya ATO.
Je, ulijua?
Waaustralia wanadai mabilioni ya dola katika makato yanayohusiana na kazi kila mwaka. ATO imebaini kuwa madai ya gharama zinazohusiana na kazi huongezeka sana baada ya mabadiliko yoyote ya sera - mnamo 2022, jumla ya makato yanayohusiana na kazi yalipungua kwa karibu dola bilioni 8 wakati njia ya mkato ya ofisi ya nyumbani ya COVID ilimalizika, ikionyesha kuwa watu wengi walikuwa wakidai kupita kiasi.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Marejeo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Soma zaidi →Pata Vidokezo vya Hisabati vya Wiki
Jiunge na watumiaji 12,000+ wanaopata vidokezo vya kikokotoo kila wiki.