Ni nini Property CGT Calculator Australia?
▾
Capital Gains Tax (CGT) kwenye mali nchini Australia hutumika tukio la CGT linapotokea - mara nyingi tukio la A1, ambalo ni uondoaji wa mali. Faida ya mtaji unaotozwa ushuru huhesabiwa kadri mauzo yanavyoendelea kando ya msingi wa gharama ya mali. Msingi wa gharama ni pamoja na bei halisi ya ununuzi, gharama za ununuzi kama vile ushuru wa stempu na ada za usafirishaji, gharama za uboreshaji na matumizi mengine ya mtaji. CGT si kodi tofauti lakini ni sehemu ya mapato yako yanayoweza kukadiriwa katika mwaka ambapo tukio la CGT linatokea. Kwa mali zinazomilikiwa na watu binafsi au amana kwa zaidi ya miezi 12 kabla ya kuuzwa, punguzo la 50% la CGT linatumika - nusu tu ya faida ya mtaji ndiyo inayojumuishwa katika mapato yanayokadiriwa. Msamaha mkuu wa makazi hutoa msamaha kamili wa CGT kwa watu binafsi ambao wameishi katika mali hiyo kwa kipindi chao chote cha umiliki kama sehemu yao kuu ya kuishi. Msamaha wa kiasi hutumika ikiwa mali hiyo ilikodishwa kwa sehemu ya kipindi cha umiliki au ikiwa mmiliki hakuwepo kwa muda fulani - faida inagawanywa kati ya kipindi cha makazi kisichoruhusiwa na kipindi cha kuzalisha mapato kinachotozwa ushuru. Sheria ya miaka 6 (haipo kwenye sheria kuu ya makazi) inaruhusu walipa kodi kuchukulia mali kama makazi yao makuu kwa hadi miaka 6 wakati wa kuikodisha, mradi hakuna nyumba nyingine itakayochukuliwa kuwa makazi kuu katika kipindi hicho. Matumizi ya kwanza huamua ikiwa msingi wa gharama unajumuisha kipengele cha GST - kwa wauzaji waliosajiliwa na GST wa majengo mapya ya makazi, GST haijajumuishwa kwenye hesabu ya msingi wa bei na gharama. Rekodi za CGT lazima zitunzwe kwa miaka mitano baada ya mwaka ambapo tukio la CGT hutokea ili kuthibitisha msingi wa gharama na makato yote yanayotumika.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Fomula
▾
Faida ya Mtaji = Mapato ya Uuzaji - Msingi wa Gharama; Faida iliyopunguzwa (ikiwa> miezi 12) = Faida ya Mtaji × 50%; Faida ya Mtaji Unaotozwa Ushuru = Faida Iliyopunguzwa - Sehemu Kuu ya Msamaha wa Makazi; Ushuru = Faida ya Mtaji Unaotozwa Ushuru × Kiwango cha Ushuru KidogoMaelezo ya kigezo
▾
| Ishara | Jina | Kitengo | Maelezo |
|---|---|---|---|
| saleProceeds | Jumla ya kiasi kilichopokelewa | — | Jumla ya kiasi kilichopokelewa wakati wa utupaji wa mali, ambayo ni kigezo muhimu katika hesabu ya mali ya faida ya mtaji wa australia ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya mwisho yaliyokokotwa. |
| costBase | Bei ya ununuzi + | — | Bei ya ununuzi + gharama za ununuzi + uboreshaji + gharama za umiliki ambazo hazikukatwa hapo awali |
| capitalGain | Mapato ya mauzo ukiondoa | — | Mapato ya mauzo ukiondoa msingi wa gharama (kabla ya punguzo), ambayo ni kigezo muhimu katika hesabu ya mali ya faida ya mtaji wa australia ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya mwisho yaliyokokotwa. |
| discountedGain | Faida ya mtaji × | — | Faida ya mtaji × 50% kwa mali iliyohifadhiwa kwa zaidi ya miezi 12 |
| exemptFraction | Uwiano wa faida | — | Sehemu ya kusamehewa faida chini ya sheria kuu za makazi (0% hadi 100%) |
Jinsi ya Property CGT Calculator Australia
▾
- 1Kukokotoa mapato ya mauzo: jumla ya kiasi kilichopokelewa kwa ajili ya mali, ikijumuisha amana yoyote, marekebisho na kiasi cha malipo.
- 2Weka msingi kamili wa gharama: bei ya ununuzi pamoja na gharama zote za ununuzi (ushuru wa stempu, ada za kisheria, ukaguzi wa majengo) pamoja na gharama za uboreshaji pamoja na gharama za umiliki ambazo hazikukatwa hapo awali.
- 3Ondoa msingi wa gharama kutoka kwa mapato ya mauzo ili kukokotoa faida ya jumla ya mtaji.
- 4Tumia punguzo la 50% la CGT ikiwa mali hiyo ilishikiliwa kwa zaidi ya miezi 12 kabla ya tukio la CGT (tarehe ya mkataba wa kuuza, sio malipo).
- 5Tathmini ikiwa msamaha mkuu wa makazi unatumika - ikiwa uliishi katika eneo hilo muda wote wa umiliki, faida hiyo imeondolewa kabisa.
- 6Kwa msamaha wa sehemu (k.m., mali iliyokodishwa kwa miaka kadhaa), gawanya faida kati ya muda usio na msamaha na usio na msamaha.
- 7Jumuisha faida ya mtaji inayoweza kutathminiwa katika urejeshaji wa kodi ya mapato kwa mwaka ambapo tukio la CGT lilitokea; inatozwa ushuru kwa kiwango chako cha chini.
Mifano Iliyotatuliwa
▾
Msamaha kamili unahitaji mali ilikuwa makazi kuu kwa kipindi chote cha umiliki
Faida ya mtaji = $350,000. Msamaha mkuu wa ukazi unatumika kwa 100% ya faida = $0 inayotozwa ushuru.
Punguzo la 50% hupunguza faida kutoka $280,000 hadi $140,000 kwa mali inayomilikiwa > miezi 12
Faida = $750,000 - $470,000 = $280,000. Punguzo: $280,000 × 50% = $140,000. Kodi = $140,000 × 37% = $51,800.
Faida iliyogawanywa kwa wakati: miaka 4/10 = 40% inayotozwa ushuru; 60% imesamehewa kama makazi kuu
Sehemu inayotozwa ushuru = $400,000 × 40% = $160,000. Omba punguzo la 50% = faida ya mtaji inayopimwa ya $80,000.
Sheria ya miaka 6 inaruhusu kutokuwepo huku ikidumisha msamaha kamili wa makazi kuu kwa kipindi hicho
Kutokuwepo kwa miaka 4 ndani ya kikomo cha miaka 6. Hakuna mali nyingine inayochukuliwa kama makazi kuu. Mali inasalia bila malipo ikiwa inauzwa sasa.
Matumizi ya vitendo
▾
Mwekezaji akikokotoa dhima inayotarajiwa ya CGT kabla ya kuamua kuuza mali ya uwekezaji katika mwaka wa sasa dhidi ya mwaka ujao wa fedha. Maombi haya hutumiwa kwa kawaida na wataalamu wanaohitaji uchanganuzi mahususi wa kiasi ili kusaidia kufanya maamuzi, kupanga bajeti na kupanga mikakati katika nyanja zao.
Mmiliki wa nyumba anayebainisha ikiwa msamaha mkuu wa makazi au msamaha wa sehemu unatumika kwa nyumba ambayo ilikodishwa kwa miaka kadhaa. Wataalamu wa sekta hiyo wanategemea hesabu hii ili kupima utendakazi, kulinganisha njia mbadala na kuhakikisha utiifu wa viwango vilivyowekwa na mahitaji ya udhibiti.
Mhasibu anayeiga mwaka mzuri zaidi ili kupata faida ya mtaji ili kuongeza matumizi ya hasara za mtaji zinazopatikana na akaunti za kurekebisha.
Muuzaji wa majengo anayethibitisha kuwa sheria ya kutokuwepo kwa nyumba kwa miaka 6 inatumika ili kuhifadhi msamaha mkuu wa makazi wakati wa kazi baina ya nchi.
Wanandoa wanaohesabu kama kuuza mali yao ya uwekezaji katika mwaka sawa na mwaka wenye mapato ya chini huongeza manufaa ya punguzo la CGT. Maombi haya hutumiwa kwa kawaida na wataalamu wanaohitaji uchanganuzi mahususi wa kiasi ili kusaidia kufanya maamuzi, kupanga bajeti na kupanga mikakati katika nyanja zao.
Hali maalum
▾
Sifa za Kabla ya CGT
Mali iliyonunuliwa kabla ya tarehe 20 Septemba 1985 ni mali ya kabla ya CGT na hayaruhusiwi kabisa kutozwa ushuru wa faida kubwa bila kujali faida inayouzwa. Iwapo maboresho makubwa yalifanywa baada ya tarehe hiyo, maboresho hayo yanaweza kuvutia CGT kwenye sehemu yao sawia ya faida.
Majengo ya Waliofariki
Nchi inapopita kutoka kwa mali ya marehemu kwenda kwa mrithi, tarehe ya upataji kwa madhumuni ya CGT kwa ujumla ni tarehe ya kifo. Ikiwa mrithi atauza ndani ya miaka 2 ya kifo cha marehemu na mali hiyo ndiyo ilikuwa makazi kuu, faida inaweza kusamehewa kikamilifu.
Ugawaji wa Ardhi
Mmiliki wa ardhi anapogawanya mtaa katika kura nyingi, ATO inaweza kuchukulia kila mauzo kama tukio tofauti la CGT. Vinginevyo, ikiwa mgawanyiko huo ni shughuli ya biashara (uendelezaji wa mali), mapato yanaweza kuchukuliwa kama mapato ya kawaida badala ya faida kubwa, kwa kuzingatia sheria za mapato ya biashara.
Mali Inayotumika kwa Biashara
Ikiwa sehemu ya makazi yako kuu inatumika kwa biashara (k.m., ofisi ya nyumbani au biashara kutoka nyumbani), sehemu hiyo haitozwi na msamaha mkuu wa makazi. Faida lazima igawiwe kati ya sehemu ya makazi (isiyoruhusiwa) na sehemu ya biashara (inayotozwa ushuru).
Data ya marejeleo ya Mali ya Faida ya Australia
▾
| Kipindi cha Umiliki | Punguzo la CGT | Makao makuu | Faida Inayoweza Kutathminiwa |
|---|---|---|---|
| Chini ya miezi 12 | Hakuna | Msamaha kamili | 0% au 100% ya faida |
| Zaidi ya miezi 12 | 50% | Msamaha kamili | 0% ya faida |
| Zaidi ya miezi 12 | 50% | Sehemu - ya kukodisha | 50% × faida iliyogawanywa |
| Kipindi chochote | Hakuna | Hakuna makazi kuu | 100% ya faida ikiwa <12m; 50% ikiwa> 12m |
Maswali yanayoulizwa mara kwa mara
▾
Tarehe ya tukio la CGT ni nini - mkataba au suluhu?
Tarehe ya tukio la CGT ni tarehe ambayo mkataba umetiwa saini (tarehe ya mkataba), sio tarehe ya kumaliza. Hii inamaanisha kuwa muda wa miezi 12 na muda wa mwaka wa mapato ambao faida itapatikana zote huamuliwa na tarehe ya mkataba, ambayo inaweza kuathiri ikiwa punguzo la 50% litatumika.
Je, maboresho yanaweza kuongezwa kwa msingi wa gharama?
Ndiyo. Gharama ya uboreshaji wa mtaji (ukarabati, upanuzi, kazi ya kimuundo) inaweza kuongezwa kwa msingi wa gharama na kupunguza faida ya mtaji kwa mauzo. Hata hivyo, matengenezo na matengenezo ambayo tayari yalidaiwa kama makato hayawezi kujumuishwa katika msingi wa gharama. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na australia capital gains mahesabu ya mali katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, CGT inatumika kwa nyumba yangu kuu?
Kwa ujumla hapana - makazi yako kuu hayaruhusiwi kabisa na CGT mradi uliishi hapo kwa muda wote wa umiliki. Misamaha kiasi itatumika ikiwa mali hiyo ilikuwa ikizalisha mapato kwa sehemu ya kipindi cha umiliki, ikiwa ulikuwa na makazi mengi kuu yanayopishana, au ikiwa ulitumia sehemu ya nyumba kwa biashara.
Sheria ya miaka 6 ni nini?
Sheria ya kutokuwepo kwa miaka 6 hukuruhusu kutokuwepo kwenye makazi yako kuu (k.m., kuishi kati ya majimbo au kuikodisha) kwa hadi miaka 6 na bado unaichukulia kama makazi yako kuu kwa madhumuni ya CGT, mradi hutachukulia mali nyingine yoyote kama makazi yako kuu katika kipindi hicho.
Je, hasara ya mtaji inaweza kukabiliana na faida ya mtaji kwenye mali?
Ndiyo. Hasara za mtaji (kutoka kwa hisa, mali, au mali nyingine za CGT) zinaweza kutumika dhidi ya faida za mtaji katika mwaka huo huo. Ikiwa hasara itazidi faida, hasara halisi ya mtaji inaendelezwa hadi miaka ijayo - haiwezi kupunguzwa dhidi ya mapato ya kawaida. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na australia capital gains mahesabu ya mali katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, CGT inahesabiwaje kwenye mali ya urithi?
Mali iliyorithiwa ina sheria zake za CGT. Ikiwa marehemu alipata mali kabla ya 20 Septemba 1985, msingi wa gharama ya mrithi ni thamani ya soko katika tarehe ya kifo. Kwa mali za baada ya miaka 85, mrithi hurithi msingi wa gharama ya awali ya marehemu, kumaanisha kwamba mrithi anaweza kurithi faida za mtaji zilizopachikwa. Mchakato unahusisha kutumia fomula ya msingi kwa utaratibu kwa pembejeo zilizotolewa.
Je, wakaazi wa kigeni wanastahiki punguzo la 50% la CGT?
Nambari Kuanzia tarehe 8 Mei 2012, watu wasio wakaaji na wakaaji wa muda wa kigeni hawastahiki punguzo la 50% la CGT kwenye mali inayotozwa kodi ya Australia. Wanalipa CGT kwa kiwango chao cha ukingo kinachotumika kwenye faida kamili ya mtaji. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na australia capital gains mahesabu ya mali katika matumizi ya vitendo. Jibu linategemea maadili maalum ya pembejeo na muktadha ambao hesabu inatumika.
Je, ni rekodi gani ninahitaji kuweka kwa madhumuni ya CGT?
Ni lazima uhifadhi rekodi za mkataba wa ununuzi, gharama zote za upataji, ankara zote za uboreshaji, na mkataba wa mauzo kwa angalau miaka 5 baada ya mwaka ambapo tukio la CGT lilitokea. Kwa madai kuu ya makazi, rekodi za wakati uliishi katika mali hiyo pia ni muhimu. Hili ni jambo la kuzingatia wakati wa kufanya kazi na australia capital gains mahesabu ya mali katika matumizi ya vitendo.
Makosa ya Kawaida ya Kuepuka
▾
- !Kutumia tarehe ya malipo badala ya tarehe ya mkataba kubainisha tukio la CGT - ambayo inaweza kumaanisha kukosa punguzo la 50% kwa siku chache katika baadhi ya matukio.
- !Bila kujumuisha gharama zote za ununuzi (ushuru wa stempu, usafirishaji, ukaguzi wa majengo) katika msingi wa gharama, na kusababisha kuzidisha faida ya mtaji.
- !Kusahau kuongeza gharama za uboreshaji wa mtaji kwenye msingi wa gharama - kiasi chochote ambacho tayari kimekatwa kama urekebishaji hakiwezi kujumuishwa.
- !Kwa kudhani msamaha mkuu wa makazi ni wa kiotomatiki - lazima utumike kwa usahihi na hali zimeandikwa.
- !Kutokupeleka mbele hasara za mtaji za mwaka uliopita ambazo zinaweza kufidia faida ya mtaji wa mwaka huu kwenye mauzo ya mali.
- !Kuuza mali ya kukodisha bila kuhesabu athari ya CGT na kushindwa kutenga pesa za kutosha kulipa dhima ya kodi.
Kidokezo cha Pro
Ikiwa uuzaji wa mali yako utaanguka kabla au baada ya alama ya miezi 12, angalia tarehe ya mkataba kwa uangalifu. Kuvuka kiwango cha miezi 12 kwa madhumuni ya punguzo ya CGT kunaweza kukuokoa makumi ya maelfu ya dola katika kodi kwa faida kubwa ya mtaji.
Je, ulijua?
CGT ya Australia ilianzishwa tarehe 20 Septemba 1985 - mali zote zilizopatikana kabla ya tarehe hiyo zimeondolewa kwenye CGT kabisa. Msamaha huu wa 'kabla ya CGT' ni sababu moja kwa nini Waaustralia wakubwa ambao wanamiliki mali iliyopatikana katika miaka ya 1970 na 1980 mara nyingi hushikilia utajiri mwingi ambao haujatekelezwa bila dhima yoyote ya CGT.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Marejeo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Soma zaidi →Ratings & comments
Pata Vidokezo vya Hisabati vya Wiki
Jiunge na watumiaji 12,000+ wanaopata vidokezo vya kikokotoo kila wiki.