Ni nini Account-Based Pension Calculator?
▾
Pensheni inayotokana na Akaunti (ABP), ambayo wakati mwingine huitwa pensheni iliyotengwa, ndiyo njia ya kawaida ya Waaustralia kubadilisha akiba yao ya malipo ya uzeeni kuwa mkondo wa mapato ya kawaida wakati wa kustaafu. Ukishafikisha umri wako wa kuhifadhi na kutimiza masharti ya kuachiliwa, unaweza kuhamisha baadhi au salio lako kuu lililokusanywa hadi kwenye akaunti ya ABP, ambapo utachukua malipo ya kawaida ili kufadhili maisha yako ya kustaafu. Faida kuu ya ABP ni utunzaji wa kodi: mara tu akiba yako kuu inapokuwa katika awamu ya pensheni, mapato yote ya uwekezaji ndani ya mfuko - ikiwa ni pamoja na gawio, riba na faida ya mtaji - hayalipiwi kodi. Hii inatofautiana na awamu ya mkusanyiko, ambapo mapato yanatozwa ushuru kwa 15%. Hali hii ya kutolipa kodi inaweza kuongeza kwa kiasi kikubwa maisha marefu ya akiba yako ya kustaafu kwa sababu faida nyingi za uwekezaji wako zinasalia kwenye akaunti yako. Ili kuhakikisha akiba ya pensheni inapunguzwa kwa wakati (badala ya kutumika kama makazi ya ushuru), serikali inaamuru kiwango cha chini cha asilimia ya kila mwaka ya kupunguzwa ambayo huongezeka kulingana na umri. Kwa wanachama wenye umri wa miaka 60-64, kima cha chini kabisa ni 4% ya salio la akaunti mwanzoni mwa kila mwaka wa fedha. Asilimia hii inaongezeka hadi 5%, 6%, 7%, 9%, na 11% kwa vikundi vya wazee mfululizo, na kufikia 14% kwa wale walio na umri wa miaka 95 na zaidi. Kikomo cha Salio la Uhamisho (ambalo sasa ni dola milioni 1.9) huweka kikomo cha kiwango bora unachoweza kuhamia katika awamu ya pensheni isiyo na kodi. Ziada yoyote inasalia katika awamu ya mkusanyo na inaendelea kutozwa ushuru kwa mapato. Uteuzi wa malipo ya uzeeni huruhusu ABP yako kuendelea kwa mwenzi aliyesalia au mtegemezi wa kifo chako, ikitoa mapato yanayoendelea badala ya faida ya kifo cha mkupuo.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Fomula
▾
Kiwango cha Chini cha Kuchomoa Kila Mwaka = Salio la Akaunti ya Ufunguzi × Kiwango cha Chini cha Drawdown (%); Salio la Akaunti (mwisho wa mwaka) = Salio la Ufunguzi − Mapunguzo + Marejesho ya Uwekezaji HalisiMaelezo ya kigezo
▾
| Ishara | Jina | Kitengo | Maelezo |
|---|---|---|---|
| B₀ | Kufungua Salio la Akaunti | AUD ($) | Salio la akaunti ya ABP mwanzoni mwa mwaka wa fedha (au wakati wa kuanza, kwa mwaka wa kwanza) |
| r_min | Kiwango cha Chini cha Kuchomoa | Percentage (%) | Kiwango cha chini kilichowekwa kisheria cha kupunguzwa kulingana na umri wa mwanachama mwanzoni mwa mwaka wa fedha |
| D | Droo ya Mwaka | AUD ($) | Jumla ya kiasi kilichotolewa kutoka kwa ABP katika mwaka wa fedha; lazima iwe angalau r_min × B₀ |
| TBC | Sura ya Salio la Uhamisho | AUD ($) | Kiasi cha juu ambacho mtu binafsi anaweza kuhamisha katika awamu ya pensheni isiyo na kodi; kwa sasa $1,900,000 |
| R | Rejea ya Uwekezaji Halisi | AUD ($) | Mapato ya uwekezaji yaliyowekwa kwenye akaunti ya ABP katika mwaka huo; bila kodi katika awamu ya pensheni |
Jinsi ya Account-Based Pension Calculator
▾
- 1Fikia umri wako wa kuhifadhi - kwa watu waliozaliwa baada ya 30 Juni 1964, huu ni umri wa miaka 60 - na utimize masharti ya kuachiliwa kama vile kustaafu au kufikisha umri wa miaka 65.
- 2Angalia nafasi inayopatikana ya Salio la Uhamisho. Kiasi cha Jumla cha Salio la Uhamisho ni $1.9 milioni (kutoka 1 Julai 2023). Unaweza tu kuhamisha hadi kiasi hiki hadi katika awamu ya pensheni bila kodi kwenye ABP zako zote.
- 3Agiza super fund yako (au SMSF) kuanza Pensheni inayotegemea Akaunti kwa kujaza fomu ya kuanza pensheni. Unabainisha ni mara ngapi unataka kupokea malipo (kila mwezi, robo mwaka, au kila mwaka) na kiasi cha malipo, kulingana na kiwango cha chini zaidi.
- 4Mwanzoni mwa kila mwaka wa kifedha (au wakati pensheni inapoanza katikati ya mwaka, kwa msingi wa pro-rata), hazina hukokotoa upunguzaji wako wa chini kwa kuzidisha salio la akaunti yako kwa asilimia inayotumika kulingana na umri.
- 5Mfuko huwekeza salio lako la ABP kulingana na chaguo lako la uwekezaji ulilochagua. Mapato yote - mgao, riba, kodi ya nyumba na faida ya mtaji - hujilimbikiza bila kodi ndani ya hazina.
- 6Kila mwaka unapokea angalau kiasi cha chini kabisa cha kupunguzwa, ambacho kinawekwa kwenye akaunti yako ya benki uliyochagua. Unaweza kuchukua zaidi ya kiwango cha chini wakati wowote, lakini sio chini.
- 7Ukifa wakati ABP inatumika na una mpokeaji mrithi aliyependekezwa, pensheni itaendelea kiotomatiki kwa mwenzi wako au mtegemezi wako anayestahiki kwa kiwango sawa, kulingana na nafasi yake ya Salio la Uhamisho.
Mifano Iliyotatuliwa
▾
Mapato ya $600,000 hayalipiwi ushuru mara moja katika awamu ya pensheni
$600,000 × 5% = $30,000 kwa mwaka kima cha chini cha mwaka. Mwanachama anaweza kuchagua kuchora zaidi ikihitajika. Mapato yote kwenye akaunti hayalipiwi kodi, na hivyo kufanya $600,000 kufanya kazi kwa bidii kuliko katika awamu ya mkusanyiko.
Ziada ya $500,000 haiwezi kuhamia awamu ya pensheni na inaendelea kutozwa ushuru kwa 15% kwenye mapato.
Sura ya Salio la Uhamisho huzuia kiasi kisicho na kikomo kufaidika na mazingira ya pensheni bila kodi. $1.9M pekee ndizo zinazohitimu; $500,000 iliyobaki inabaki katika awamu ya mkusanyiko.
Sera ya serikali inahitaji kupunguza viwango vya juu katika umri mkubwa ili kuhakikisha super inatumika kwa mapato ya kustaafu
$400,000 × 7% = $28,000. Kadiri umri unavyoongezeka, kiwango cha lazima cha kupunguzwa huongezeka, hatua kwa hatua hupunguza usawa wa pensheni katika miaka ya kustaafu ya mwanachama.
Pensheni ya urejeshaji lazima ipitiwe upya ndani ya miezi 12 kwa madhumuni ya Salio la Uhamisho
ABP inaendelea moja kwa moja kwa mwenzi aliyerudi nyuma. Salio la Salio la Uhamisho la mwenzi linawekwa kwenye $350,000. Ni lazima wachore angalau $350,000 × 5% = $17,500 kwa mwaka.
Matumizi ya vitendo
▾
Kijana mwenye umri wa miaka 65 anayestaafu akiwa na $800,000 kwa bei ya juu anaanza ABP, akichota $40,000 kwa mwaka (kiwango cha chini cha 5%) ili kuongeza mtindo wao wa maisha, huku mapato yote ya uwekezaji yakiongezeka bila kodi ndani ya mfuko huo, na kuwawezesha watendaji kufanya maamuzi ya upimaji yaliyo na ufahamu kulingana na mbinu zilizothibitishwa za hesabu na viwango vya tasnia.
Wanandoa wote huanza ABP wakati wa kustaafu - moja ikiwa na $ 1.9M na nyingine $ 900,000 - kuongeza kiasi hicho katika awamu ya pensheni isiyo na kodi na kupunguza kodi ya mapato ya uwekezaji.
Mtu aliyestaafu hutumia mabadiliko ya kiasi kurudisha pesa kutoka kwa ABP hadi awamu ya limbikizo, na hivyo kutoa nafasi ya Transfer Balance Cap ili kudhibiti nafasi yao ya mtihani wa mapato ya Centrelink, kuruhusu wataalamu kuhesabu matokeo kwa utaratibu na kulinganisha matukio kwa kutumia mifumo ya kutegemewa ya hisabati na fomula zilizowekwa.
Mdhamini wa SMSF anaanza ABP kwa mwanachama mmoja ambaye amestaafu huku mwanachama mwingine akiendelea kufanya kazi katika awamu ya mkusanyo, na hivyo kuhitaji mfuko kukokotoa sehemu ya msamaha wa kodi kwa mapato ya uwekezaji.
Mwenzi aliyesalia hupokea kiotomatiki malipo ya malipo ya uzeeni kutoka kwa ABP ya mshirika wake aliyekufa, na hivyo kutoa mwendelezo wa mapato bila kuhitaji kuwekeza tena au kuangazia mfumo wa malipo ya uzeeni katika wakati wa huzuni.
Hali maalum
▾
Mpito hadi Mkondo wa Mapato ya Kustaafu (TRIS)
TRIS hukuruhusu kufikia kati ya umri wa kuhifadhi hadi miaka 65 ukiwa bado unafanya kazi. Tofauti na ABP kamili, TRIS ina kipunguzo cha juu cha 10% ya salio, na mapato ndani ya TRIS yanatozwa ushuru kwa 15% - sio bila kodi - hadi utakapostaafu kabisa au utimize miaka 65, wakati huo itabadilika kuwa ABP kamili.
Pensheni za Akaunti ya SMSF
Super Funds zinazojiendesha zenyewe (SMSFs) zinaweza kuendesha ABP kwa wanachama wao. SMSF lazima iamue rasmi kuanza pensheni, kusasisha hati ya hazina ikibidi, na kuandaa vyeti vya hesabu ikiwa hazina hiyo ina wanachama wa limbikizo na pensheni. Akaunti tofauti za benki na utunzaji wa kumbukumbu za mali ya pensheni ni njia bora zaidi.
Mabadiliko (Kusimamisha Pensheni)
Unaweza kusafirishia (kusimamisha) ABP wakati wowote na kurudisha salio lililobaki kwenye awamu ya mkusanyo, au uichukue kama malipo ya jumla ya pesa taslimu. Kurudi kwenye mkusanyiko kutatoza Akaunti yako ya Salio la Uhamisho, hivyo basi kuongeza nafasi ambayo inaweza kutumika kuanzisha pensheni mpya baadaye.
Kifo cha Mfadhili wa Reversionary
Iwapo mfadhili aliyerudishwa atapokea pensheni na baadaye kufa, pensheni hiyo haiwezi kupitishwa kwa mtu wa tatu (isipokuwa kwa mtoto anayemtegemea kifedha chini ya miaka 25). Salio lililosalia lazima lilipwe kama faida ya kifo cha mkupuo kwa mali. Upangaji wa mali isiyohamishika ni muhimu kwa wanandoa walio na mizani muhimu zaidi.
Kiwango cha Chini cha Pro-Rata katika Mwaka wa Kuanza
Wakati ABP inapoanza kwa mwaka wa fedha, kiwango cha chini cha kupunguzwa kwa mwaka huo kinakokotolewa kwa msingi wa pro-rata - kima cha chini cha mwaka mzima kinazidishwa na idadi ya siku zilizosalia katika mwaka wa fedha zikigawanywa na 365. Hii inapunguza malipo ya lazima katika mwaka wa kwanza.
Kiwango cha Chini cha Viwango vya Kuchomoa Kulingana na Umri
▾
| Age | Kiwango cha Chini cha Kila Mwaka cha Kuteka |
|---|---|
| Chini ya miaka 65 | 4% |
| 65–74 | 5% |
| 75–79 | 6% |
| 80–84 | 7% |
| 85–89 | 9% |
| 90–94 | 11% |
| 95 na zaidi | 14% |
Maswali yanayoulizwa mara kwa mara
▾
Je, ni umri gani wa kuhifadhi kwa ajili ya kupata Pensheni inayotokana na Akaunti?
Umri wa kuhifadhi hutegemea tarehe yako ya kuzaliwa. Kwa mtu yeyote aliyezaliwa mnamo au baada ya tarehe 1 Julai 1964, umri wa kuhifadhi ni miaka 60. Kwa watu waliozaliwa kabla ya tarehe hiyo, ni kati ya miaka 55 hadi 59. Kufikia umri wa kuhifadhi pekee haitoshi - lazima pia ukidhi hali ya kuachiliwa, kama vile kustaafu kutoka kwa wafanyikazi au kufikia umri wa miaka 65.
Je, malipo ya Pensheni yanayotokana na Akaunti yanatozwa kodi?
Kwa wanachama walio na umri wa miaka 60 na zaidi, malipo ya ABP hayalipiwi kodi. Kwa wanachama walio na umri wa kati ya umri wa kuhifadhi na 60, malipo yanajumuisha sehemu isiyolipishwa kodi na sehemu inayotozwa ushuru, huku sehemu inayotozwa ushuru inayotozwa ushuru kwa viwango vya chini chini ya 15% ya malipo ya ushuru. Ukishafikisha miaka 60, malipo yote hayalipiwi kodi bila kujali vipengele.
Je, ni viwango vipi vya chini vya kupunguzwa kwa Pensheni inayotegemea Akaunti?
Viwango vya chini vya kupunguzwa ni: umri wa miaka 60-64: 4%; umri wa miaka 65-74: 5%; umri wa miaka 75-79: 6%; umri wa miaka 80-84: 7%; umri wa miaka 85-89: 9%; umri wa miaka 90-94: 11%; umri wa miaka 95 na zaidi: 14%. Viwango hivi huwekwa na sheria na hutumika kwa salio la akaunti mwanzoni mwa kila mwaka wa fedha. Mapunguzo ya muda ya 50% yalitumika wakati wa COVID-19 lakini yameisha.
Je, kuna kiwango cha juu zaidi ninachoweza kutoa kutoka kwa Pensheni inayotokana na Akaunti?
Hapana. Hakuna kiwango cha juu zaidi cha uondoaji kinachoruhusiwa kisheria. Unaweza kutoa kiasi chochote zaidi ya kima cha chini kabisa - ikijumuisha salio lote - wakati wowote. Hata hivyo, kutoa kiasi kikubwa kunapunguza mapato yako ya baadaye ya uwekezaji bila kodi na kunaweza kuathiri uwezo wako wa kuchangia tena kutokana na kikomo cha michango. Kuelewa kipengele hiki cha pensheni bora ya australia ni muhimu ili kupata matokeo sahihi na yenye maana katika miktadha ya kiafya na ya uchanganuzi.
Sura ya Salio la Uhamisho ni nini na inaathiri vipi pensheni yangu?
Sura ya Salio la Uhamisho (TBC) ndicho kiwango cha juu cha juu unachoweza kuhamisha kwenye awamu ya pensheni isiyo na kodi. TBC ya jumla ni $1.9 milioni (kutoka 1 Julai 2023). Mara tu unapoanza malipo ya uzeeni, 'akaunti ya salio la uhamishaji' hufuatilia mikopo (kiasi kinachohamishwa hadi awamu ya pensheni) na deni (malipo ya pensheni yanarudishwa kwa mkusanyiko au kuchukuliwa kama kiasi cha pesa). Kuzidi kiwango cha juu huanzisha ushuru wa ziada wa salio la uhamishaji.
Je, ninaweza kuwa na Pensheni zaidi ya moja inayotegemea Akaunti?
Ndiyo, unaweza kuwa na ABP nyingi, kwa mfano katika fedha tofauti tofauti. Hata hivyo, zote kwa pamoja zinahesabiwa dhidi ya Sura yako moja ya Salio la Uhamisho. Jumla ya pesa zote za pensheni haziwezi kuzidi TBC wakati ulipoanza kila moja. Kuelewa kipengele hiki cha pensheni bora ya australia ni muhimu ili kupata matokeo sahihi na yenye maana katika miktadha ya kiafya na ya uchanganuzi.
Ni nini kitatokea kwa Pensheni yangu inayotegemea Akaunti ninapokufa?
ABP yako inaweza kulipwa kama faida ya kifo cha mkupuo kwa mali yako au wanufaika, au inaweza kuendelea kama pensheni ya kurejesha kwa mtegemezi anayestahili (kwa kawaida ni mwenzi au mtoto anayemtegemea kifedha). Pensheni ya kurejesha huteuliwa mapema na huruhusu mkondo wa mapato kuendelea bila mshono, ingawa Salio la Uhamisho la mpokeaji limeathiriwa.
Je, mapato ya ABP yanaathiri Pensheni ya Umri kutoka Centrelink?
Ndiyo. Malipo ya ABP yanatathminiwa chini ya jaribio la mapato la Centrelink (kwa kutumia kiwango kinachofikiriwa cha kurudi kwenye salio la akaunti, si kasoro halisi) na jaribio la mali (salio la akaunti huhesabiwa kama mali inayoweza kutathminiwa). Hii inaweza kupunguza au kuondoa ustahiki wako wa Pensheni ya Umri ya Centrelink, kwa hivyo ni muhimu kuiga hali zote mbili kabla ya kuanza ABP.
Makosa ya Kawaida ya Kuepuka
▾
- !Kuanza ABP kabla ya kutimiza masharti ya kuachiliwa - kufikia tu umri wa kuhifadhi haitoshi ikiwa bado unafanya kazi na chini ya miaka 65; unahitaji pia kukidhi kustaafu kamili au hali nyingine ya kuachiliwa.
- !Kuzidisha Kikomo cha Salio la Uhamisho kwa kuhamisha pesa nyingi sana katika awamu ya pensheni - hii husababisha kodi ya ziada ya salio la uhamisho na inahitaji mabadiliko ili kurekebisha ukiukaji, ambao unaweza kuwa tata na wa gharama kubwa.
- !Imeshindwa kuteka kiasi cha chini cha kila mwaka katika mwaka wowote wa kifedha - ATO inachukulia malipo ya chini kama ukiukaji wa kufuata, na upungufu huo unatozwa kodi kana kwamba umesalia katika awamu ya limbikizo.
- !Kutosasisha chaguo za uwekezaji wakati wa kuanza pensheni - wanachama wengi huacha ABP yao katika mgao ule ule wa ukuaji wa juu unaofaa kwa mkusanyiko, wakati mbinu iliyosawazishwa zaidi inaweza kufaa zaidi awamu ya kupunguzwa.
- !Kupuuza sheria za kuzingatia Centrelink - Jaribio la Mapato ya Umri wa Pensheni huzingatia mapato kwenye salio lako la ABP kwa viwango vya ATO bila kujali utendakazi halisi, jambo ambalo linaweza kuathiri haki yako ya Pensheni ya Umri na manufaa mengine yaliyojaribiwa.
- !Kwa kusahau kuteua mrithi aliyerejea - bila uteuzi, salio lako la ABP litapita kwenye mali yako badala ya kuendelea kwa mwenzi aliyesalia, jambo ambalo linaweza kusababisha kodi na kuchelewesha upatikanaji wa fedha wakati wa mirathi.
Kidokezo cha Pro
Zingatia muda wa kuanza ABP yako kwa uangalifu. Kuanzia tarehe 1 Julai badala ya kuchelewa katika mwaka wa fedha kunamaanisha kuwa utafaidika na mwaka mzima wa mapato yasiyolipishwa kodi mara moja, na kiwango cha chini zaidi cha pro-rata katika mwaka wa kwanza kinaongezwa (yaani, kiwango cha chini kabisa cha miezi 12 kinatumika). Pia kagua chaguo zako za uwekezaji mwanzoni - kwingineko ya pensheni inaweza kufaidika kutokana na mali zinazolenga mapato zaidi ili kusaidia upungufu wa mara kwa mara.
Je, ulijua?
Hali ya kutolipa kodi ya mapato ndani ya awamu ya Pensheni inayotegemea Akaunti ni mojawapo ya makubaliano ya ukarimu zaidi ya kodi katika mfumo wa kodi wa Australia. Kwa mstaafu aliye na dola milioni 1.9 katika awamu ya pensheni anayepata 7% kwa mwaka, uokoaji wa ushuru kwa mapato ya uwekezaji (ikilinganishwa na awamu ya mkusanyiko wa 15%) ni takriban $19,950 kwa mwaka - kimsingi serikali hutoa ruzuku ya ukuaji wa akiba ya kustaafu.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Marejeo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Soma zaidi →Pata Vidokezo vya Hisabati vya Wiki
Jiunge na watumiaji 12,000+ wanaopata vidokezo vya kikokotoo kila wiki.