Ni nini FICA Tax Calculator?
▾
Kikokotoo cha Ushuru cha FICA hujumlisha ushuru wa Sheria ya Michango ya Bima ya Shirikisho inayokatwa kutoka kwa malipo yako, inayojumuisha ushuru wa Usalama wa Jamii (asilimia 6.2 kwenye mishahara hadi msingi wa mshahara wa $176,100 kwa 2025) na ushuru wa Medicare (1.45% kwa mishahara yote, pamoja na Kodi ya Ziada ya Medicare kwa 0,090% au faili moja ya mshahara unaozidi $009. $250,000 kwa ajili ya kufungua ndoa kwa pamoja). Kodi za FICA hufadhili mfuko wa uaminifu wa Hifadhi ya Jamii na mpango wa Bima ya Hospitali ya Medicare. Wafanyakazi na waajiri wote hulipa kiasi kinacholingana cha FICA, na kufanya kiwango cha pamoja kuwa 15.3% kwenye mishahara mingi. Watu waliojiajiri hulipa nusu zote mbili kupitia kodi ya Sheria ya Michango ya Kujiajiri (SECA), ingawa wanaweza kukata sehemu inayolingana na mwajiri.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Fomula
▾
Jumla ya Mfanyakazi FICA = min(Mshahara, $176,100) x 6.2% + Mshahara x 1.45% + kiwango cha juu(0, Mishahara - $200,000) x 0.9%Maelezo ya kigezo
▾
| Ishara | Jina | Kitengo | Maelezo |
|---|---|---|---|
| W | Mshahara Pato | USD/year | Jumla ya mishahara ya kila mwaka, vidokezo, na fidia nyinginezo kulingana na kodi ya FICA. Inajumuisha michango ya 401(k) kabla ya kutozwa kodi lakini haijumuishi manufaa fulani ya mpango wa mkahawa. |
| WB | Msingi wa Mshahara wa Hifadhi ya Jamii | USD/year | Kiasi cha juu cha mapato kulingana na ushuru wa Usalama wa Jamii. Imewekwa kwa $176,100 kwa 2025, iliyorekebishwa kila mwaka kwa ukuaji wa wastani wa mshahara. |
| SS% | Kiwango cha Ushuru wa Hifadhi ya Jamii | % | Kiwango cha ushuru cha Usalama wa Jamii (OASDI): 6.2% kwa wafanyikazi, 6.2% kwa waajiri, au 12.4% kwa watu waliojiajiri. |
| MC% | Kiwango cha Kodi ya Medicare | % | Kiwango cha ushuru cha Medicare (HI): 1.45% kwa wafanyikazi na waajiri kila mmoja, pamoja na 0.9% ya Kodi ya Ziada ya Medicare kwenye mishahara ya mfanyakazi juu ya kiwango cha juu. |
| AMT | Kiwango cha Ziada cha Kodi ya Medicare | USD/year | Kiwango cha juu cha mapato ambacho 0.9% ya Kodi ya Ziada ya Medicare inatumika: $200,000 (Single/HOH), $250,000 (MFJ), $125,000 (MFS). |
Jinsi ya FICA Tax Calculator
▾
- 1Weka jumla ya mishahara yako yote kulingana na FICA (mshahara wa W-2, vidokezo na fidia nyinginezo). Kumbuka kuwa michango ya kustaafu kabla ya kodi kwa mipango ya kawaida ya 401(k) bado inahesabiwa kama mishahara ya FICA, tofauti na zuio la kodi ya mapato.
- 2Kikokotoo kinatumia kiwango cha ushuru cha Usalama wa Jamii cha 6.2% kwa mishahara hadi kikomo cha msingi cha mishahara cha 2025 cha $176,100. Mshahara wowote ulio juu ya kiwango hiki hauruhusiwi kutozwa ushuru wa Usalama wa Jamii.
- 3Kodi ya Medicare ya 1.45% inatumika kwa mishahara yote bila kikomo. Tofauti na Usalama wa Jamii, hakuna msingi wa juu wa mshahara kwa kodi ya kawaida ya Medicare.
- 4Ikiwa mshahara wako unazidi $200,000 ($250,000 MFJ, $125,000 MFS), Kodi ya Ziada ya Medicare ya 0.9% itatumika kwa ziada. Ushuru huu wa ziada hulipwa tu na mfanyakazi; waajiri hawalingani nayo.
- 5Sehemu inayolingana ya mwajiri imekokotolewa: 6.2% Hifadhi ya Jamii (kikomo sawa cha mshahara) pamoja na 1.45% ya Medicare (hakuna Kodi ya Ziada ya Matibabu kwa waajiri). Jumla ya gharama ya mwajiri huakisi kiasi cha mfanyakazi ukiondoa ushuru wa ziada wa 0.9%.
- 6Kwa watu waliojiajiri, kikokotoo kinakokotoa ushuru wa SECA kwa 15.3% (12.4% SS + 2.9% Medicare) kwenye 92.35% ya mapato yote ya kujiajiri, pamoja na Kodi ya Ziada ya 0.9% ya Medicare ikitumika.
- 7Kikokotoo kinaonyesha makato ya kila hundi ya malipo, jumla ya mwaka, na mzigo wa FICA wa mwajiri na mwajiri, pamoja na kiwango bora cha kodi cha FICA kwenye jumla ya mishahara yako.
Mifano Iliyotatuliwa
▾
Usalama wa Jamii: $85,000 x 6.2% = $5,270.00. Medicare: $85,000 x 1.45% = $1,232.50. Hakuna Ushuru wa Ziada wa Medicare kwani mishahara iko chini ya $200,000. Kwa malipo ya kila wiki mbili: $6,502.50 / 26 = $250.10.
Usalama wa Jamii: $176,100 x 6.2% = $10,918.20 (iliyopunguzwa kwa msingi wa mshahara). Medicare: $300,000 x 1.45% = $4,350. Medicare ya Ziada: ($300,000 - $200,000) x 0.9% = $900. Jumla ya mfanyakazi FICA = $16,168.20. Mwajiri hulipa $10,918.20 + $4,350 = $15,268.20 (hakuna Kodi ya Ziada ya Medicare).
Msingi wa SECA: $120,000 x 92.35% = $110,820. Usalama wa Jamii: $110,820 x 12.4% = $13,741.68. Medicare: $110,820 x 2.9% = $3,213.78. Jumla ya SECA: $16,955.46. Nusu inayolingana na mwajiri ($8,477.73) inakatwa kwenye Fomu 1040 kama marekebisho ya mapato.
Mshahara wa pamoja: $ 195,000. Kikomo cha SS: $176,100. Kazi ya 1 inashikilia 6.2% x $100,000 = $6,200. Kazi ya 2 inashikilia 6.2% x $95,000 = $5,890. Jumla iliyozuiwa: $12,090. Kiwango cha juu kinachodaiwa: $176,100 x 6.2% = $10,918.20. Ziada: $1,171.80 inadaiwa kama salio kwenye 1040 yako.
Matumizi ya vitendo
▾
Wafanyakazi wanaokagua hesabu zao za malipo ili kuthibitisha kiasi sahihi cha zuio la FICA na kuelewa ni kwa nini malipo yao halisi ni ya chini kuliko inavyotarajiwa.
Wamiliki wa biashara ndogo ndogo wakikokotoa jumla ya gharama ya ajira kwa kila mfanyakazi, ambayo inajumuisha mwajiri anayelingana na mchango wa FICA wa 7.65% juu ya mishahara.
Wafanyabiashara waliojiajiri wanapanga bajeti ya malipo ya kodi ya kila robo mwaka ambayo ni lazima yajumuishe kodi ya kujiajiri (nusu zote mbili za FICA) pamoja na kodi ya mapato.
Watu wanaopata mapato ya juu hupanga miundo ya fidia ili kuelewa jinsi kikomo cha msingi cha mishahara ya Usalama wa Jamii na Kodi ya Ziada ya Kodi ya Medicare huathiri jumla ya mzigo wao wa kodi.
Idara za Utumishi na wasindikaji wa mishahara wanaohakikisha ukata unaotii FICA kwa wafanyakazi walio na miundo isiyo ya kawaida ya fidia kama vile mapato ya juu, bima ya maisha ya kikundi, au chaguo za hisa.
Hali maalum
▾
Wafanyakazi Waliopendekezwa
Vidokezo vya $20 au zaidi kwa mwezi vinategemea FICA. Wafanyikazi lazima waripoti vidokezo kwa mwajiri wao kabla ya tarehe 10 ya mwezi unaofuata. Waajiri hulipa mgao wao unaolingana wa FICA kwa vidokezo vilivyoripotiwa na wanaweza kudai mkopo wa kodi wa Sehemu ya 45B kwa sehemu ya mwajiri wa FICA kwa vidokezo vinavyozidi mshahara wa chini wa shirikisho ($7.25/saa). Vidokezo ambavyo havijaripotiwa bado vinategemea FICA, ambayo IRS inaweza kutathmini wakati wa ukaguzi.
Wafanyakazi wa Kanisa na Shirika la Kidini
Wanachama wa dini zinazotambulika ambao wamekula kiapo cha umaskini hawataruhusiwa kujiunga na FICA ikiwa agizo hilo litaidhinisha msamaha huo. Mawaziri na makasisi wanaweza kuchukuliwa kama waajiriwa kwa kodi ya mapato lakini wakajiajiri kwa madhumuni ya FICA, wakilipa ushuru wa SECA kwa mapato yao ya mawaziri. Makanisa yanaweza kujiondoa kwenye wajibu wa FICA wa mwajiri kwa kujaza Fomu 8274, na kubadilisha asilimia 15.3 kamili kwa waziri kama kodi ya kujiajiri.
Marekebisho ya Msingi wa Mishahara ya Hifadhi ya Jamii na Waajiri Wengi
Kila mwajiri huzuilia kwa uhuru ushuru wa Usalama wa Jamii hadi msingi wa mshahara wa $176,100. Ukifanyia kazi waajiri wawili wanaopata $100,000 kila mmoja, wote wawili watakunyima asilimia 6.2 kamili, na hivyo kusababisha jumla ya $12,400 kuzuiwa dhidi ya kiwango cha juu cha $10,918.20. Ziada ya $1,481.80 inadaiwa kama salio wakati wa kuwasilisha Fomu yako 1040. Waajiri hawarejeshewi malipo yao ya ziada yanayolingana; kila mechi ya mwajiri imewekewa mipaka kwa ujira unaolipwa na mwajiri huyo.
Viwango na Vikomo vya Ushuru vya FICA 2025
▾
| Sehemu | Kiwango cha Mfanyakazi | Kiwango cha Mwajiri | Msingi wa Mshahara / Kizingiti |
|---|---|---|---|
| Hifadhi ya Jamii (OASDI) | 6.2% | 6.2% | $176,100 |
| Medicare (HI) | 1.45% | 1.45% | Hakuna kikomo |
| Kodi ya Ziada ya Medicare | 0.9% | N/A (mfanyikazi pekee) | $200,000 (S), $250,000 (MFJ), $125,000 (MFS) |
| Jumla ya FICA (chini ya vizingiti vyote) | 7.65% | 7.65% | Imeunganishwa: 15.3% |
| Kujiajiri (SECA) | 15.3% (kwa 92.35% ya mapato halisi ya SE) | N/A | Sehemu ya SS ilifikia $176,100 |
Maswali yanayoulizwa mara kwa mara
▾
Je, nitawahi kurejesha kodi yangu ya Usalama wa Jamii?
Ndiyo, kupitia mafao ya kustaafu ya Hifadhi ya Jamii. Kodi za Usalama wa Jamii za maisha yako yote (pamoja na michango ya mwajiri) hufadhili manufaa ya siku zijazo yanayokokotolewa kutoka kwa mapato yako ya juu zaidi ya miaka 35. Mtu anayestaafu wastani hupokea manufaa takribani sawa na mara 3-5 jumla ya michango yake ya SS, kulingana na maisha marefu na historia ya mapato.
Kwa nini ushuru wangu wa FICA ni tofauti na ushuru wangu wa mapato?
FICA ni kodi ya malipo ya viwango vya kawaida (6.2% + 1.45%) inayotumika kwa mishahara bila makato ya kawaida, misamaha ya kibinafsi au mikopo mingi ya kodi. Kodi ya mapato hutumia mabano yanayoendelea na inaruhusu makato mengi na mikopo. Ni kodi tofauti kabisa ambazo hutokea kwa kuzuiliwa kutoka kwa malipo sawa.
Je, ninalipa FICA kwenye mapato ya uwekezaji?
Hapana, FICA inatumika tu kwa mapato yaliyopatikana (mshahara, mishahara, vidokezo, na mapato ya kujiajiri). Hata hivyo, 3.8% ya Kodi ya Mapato Halisi ya Uwekezaji (NIIT) inatumika kwa mapato ya uwekezaji kwa watu wanaopata mapato ya juu, inafanya kazi kama ushuru sawa na Medicare kwa mapato ambayo hayajapatikana.
Nini kitatokea ikiwa mwajiri wangu atazuia zaidi kodi ya Usalama wa Jamii?
Ikiwa mwajiri mmoja atakataza kupita kiasi, anawajibika kurejesha pesa iliyozidi. Iwapo zuio la ziada litatokana na kuwa na waajiri wengi ambao mishahara yao iliyojumuishwa inazidi kiwango cha mishahara, unadai ziada kama mkopo kwenye Mstari wa 11 wa Ratiba ya 3 (Fomu 1040).
Je, kodi ya FICA inakatwa?
Kodi za FICA hazitozwi kwenye mapato yako ya kodi ya kibinafsi. Hata hivyo, watu waliojiajiri wanaweza kukata sehemu inayolingana na mwajiri (nusu ya ushuru wa SECA) kama marekebisho ya mapato kwenye Fomu 1040, Ratiba ya 1, Mstari wa 15. Waajiri hukata FICA inayolingana kama gharama ya biashara.
Je, wafanyakazi wa muda hulipa FICA?
Ndiyo, FICA inatumika kwa mishahara yote bila kujali hali ya muda au ya muda wote. Hakuna kiwango cha chini cha mapato kwa FICA kwenye mishahara ya W-2 (ingawa wafanyikazi wa kaya wana kiwango cha chini cha $2,800 kwa 2025). Hata kijana anayefanya kazi ya majira ya joto hulipa FICA kutoka kwa dola ya kwanza iliyopatikana.
Makosa ya Kawaida ya Kuepuka
▾
- !Kwa kuchukulia kuwa 401(k) michango ya kabla ya kodi inapunguza mishahara ya FICA. Tofauti na kodi ya mapato ya shirikisho, uahirishaji wa jadi wa 401(k) HAUpunguzi Usalama wa Jamii au mshahara unaotozwa ushuru wa Medicare. Manufaa ya nadra tu ya Sehemu ya 125 (mpango wa mkahawa) hupunguza mishahara ya FICA.
- !Bila kutambua kuwa msingi wa mishahara ya Hifadhi ya Jamii huwekwa upya kila Januari 1. Waajiriwa wa juu wanaofikia kikomo cha kati ya mwaka wataona malipo makubwa zaidi kwa kipindi kilichosalia cha mwaka, lakini kikomo kitawekwa upya kikamilifu tarehe 1 Januari.
- !Tukisahau kuwa Kodi ya Ziada ya 0.9% ya Medicare inatumika tu kwa mfanyakazi na hailingani na mwajiri. Waajiri hawatakiwi kuizuia hadi mshahara uzidi $200,000 kutoka kwa mwajiri huyo mmoja, bila kujali hali ya kufungua jalada.
- !Watu waliojiajiri wakitumia kiwango cha 15.3% kwa mapato ya jumla badala ya 92.35% ya mapato yote ya kujiajiri. Kato la 7.65% ni lazima likokotwe kwanza.
- !Wafanyakazi walio na kazi nyingi bila kutambua wanaweza kuwa na kodi ya ziada ya Usalama wa Jamii iliyozuiwa. Kila mwajiri kwa kujitegemea anazuia hadi msingi wa mshahara; ziada inaweza kurejeshwa tu wakati wa kuwasilisha marejesho ya ushuru.
Kidokezo cha Pro
Ikiwa umejiajiri, tenga angalau 15.3% ya mapato yako halisi kwa kodi ya SECA pamoja na kodi ya mapato. Kanuni ya kawaida ni kuokoa 25-30% ya mapato ya kujitegemea kwa kodi zote za shirikisho pamoja. Kulipa kodi iliyokadiriwa kila robo mwaka huepuka adhabu ya malipo ya chini na huzuia mshangao chungu wa Aprili.
Je, ulijua?
Kiwango cha awali cha kodi ya Usalama wa Jamii wakati FICA ilipotungwa mwaka wa 1935 ilikuwa 1% tu kwenye $ 3,000 ya kwanza ya mshahara (kiwango cha juu cha $ 30 kwa mwaka). Leo, kiwango cha juu cha kodi ya Usalama wa Jamii kwa mfanyakazi pekee ni $10,918.20, ongezeko la 36,394%. Ikiwa mshahara ungekua kwa kiwango sawa, Mmarekani wa kawaida angepata zaidi ya $1.4 milioni kwa mwaka.
Regional Guides
▾
United States (Federal)▾
U.S. Territories▾
International Totalization Agreements▾
Marejeo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Soma zaidi →Ratings & comments
Pata Vidokezo vya Hisabati vya Wiki
Jiunge na watumiaji 12,000+ wanaopata vidokezo vya kikokotoo kila wiki.