Ni nini Quarterly Tax Estimator?
▾
Mkadiriaji wa Ushuru wa Kila Robo hukokotoa makadirio ya malipo ya kodi kwa watu waliojiajiri, wafanyakazi huru na walipa kodi wengine wenye mapato yasiyozuiliwa lazima walipe mara nne kwa mwaka kwa kutumia Fomu ya IRS 1040-ES. Iwapo unatarajia kudaiwa angalau $1,000 katika kodi ya shirikisho baada ya kuondoa mikopo inayokatwa na inayorejeshwa, kwa ujumla unatakiwa kufanya makadirio ya malipo ya kila robo mwaka ili kuepuka adhabu ya malipo ya chini. Kikokotoo huamua kila kiasi cha malipo ya kila robo mwaka kwa kukadiria jumla ya dhima yako ya kodi ya kila mwaka (kodi ya mapato pamoja na kodi ya kujiajiri), kuondoa zuio linalotarajiwa kutoka kwa kazi zozote za W-2, na kugawanya salio katika awamu nne sawa. Pia inatumika sheria salama za bandari: kulipa angalau 100% ya kodi ya mwaka wa awali (110% ikiwa AGI itazidi $150,000) huhakikisha kuepukwa kwa adhabu bila kujali dhima ya mwaka wa sasa.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Fomula
▾
Malipo ya Kila Robo = (Makadirio ya Dhima ya Kodi ya Kila Mwaka - Kizuizi cha W-2 - Mikopo Inayorejeshwa) / 4, ambapo Kadirio la Dhima ya Kila Mwaka ya Ushuru = Kodi ya Mapato (mabano ya maendeleo) + Kodi ya Kujiajiri (15.3% kwa 92.35% ya mapato halisi ya SE) + Kodi ya Ziada ya NIITMaelezo ya kigezo
▾
| Ishara | Jina | Kitengo | Maelezo |
|---|---|---|---|
| NI | Mapato halisi ya Kujiajiri | USD/year | Mapato ya jumla ya kujiajiri ukiondoa gharama za biashara (Ratiba C ya faida halisi). Huu ndio msingi wa mahesabu ya kodi ya mapato na ya kujiajiri. |
| SE | Kodi ya Kujiajiri | USD/year | Sawa na mwajiri/mfanyikazi wa FICA: 15.3% ilitumika kwa 92.35% ya mapato yote ya SE, huku sehemu ya Hifadhi ya Jamii ikipunguzwa kwa msingi wa mshahara wa $176,100. |
| SH | Kiasi cha Bandari salama | USD/year | Jumla ya makadirio ya chini kabisa ili kuepusha adhabu ya malipo duni: 100% ya dhima ya kodi ya mwaka uliopita (110% ikiwa AGI ya mwaka uliopita ilizidi $150,000). |
| WH | W-2 Kizuizi | USD/year | Kodi ya mapato ya serikali tayari imezuiliwa kwa ajira yoyote ya W-2, ambayo hupunguza makadirio ya malipo yanayohitajika. |
| P | Kiwango cha Adhabu cha Malipo ya Chini | %/year | IRS inatoza riba kwa makadirio ya kila robo mwaka yenye malipo kidogo kwa kiwango cha muda mfupi cha shirikisho pamoja na asilimia 3 ya pointi, zinazojumuishwa kila siku. Bei hiyo inasasishwa kila robo mwaka. |
Jinsi ya Quarterly Tax Estimator
▾
- 1Kadiria jumla ya mapato yako ya kila mwaka kutoka kwa vyanzo vyote: mapato ya kujiajiri (1099-NEC/1099-MISC), mishahara ya W-2, mapato ya uwekezaji (gawio, faida kubwa, riba), mapato ya kukodisha, na mapato mengine yoyote yanayotozwa kodi.
- 2Kokotoa Mapato Yako Ya Jumla Yaliyorekebishwa (AGI) kwa kutoa makato ya juu ya mstari: nusu ya kodi ya kujiajiri, michango ya SEP-IRA au SIMPLE IRA, malipo ya bima ya afya (kujiajiri), na riba ya mkopo wa wanafunzi.
- 3Amua mapato yanayotozwa ushuru kwa kutoa makato ya kawaida au makato ya bidhaa kutoka kwa AGI, kisha utumie mabano ya ushuru ya serikali ya 2025 (10% -37%) ili kukokotoa kodi ya mapato.
- 4Ongeza kodi ya kujiajiri: 15.3% kwenye 92.35% ya mapato yote ya kujiajiri hadi $176,100 ya msingi ya mshahara wa Usalama wa Jamii, pamoja na 2.9% Medicare kwenye mapato yote ya SE, pamoja na 0.9% ya Kodi ya Ziada ya Medicare kwenye mapato ya SE zaidi ya $200,000.
- 5Ondoa zuio lolote la W-2 kutoka kwa jumla ya dhima yako ya kodi. Pia toa mikopo inayorejeshwa kama vile Salio la Kodi ya Mapato Yanayolipwa, Salio la Kodi ya Mtoto na Salio la Fursa la Marekani.
- 6Gawa salio lililosalia kwa 4 kwa malipo sawa ya kila robo mwaka. Vinginevyo, tumia mbinu ya awamu ya mapato ya kila mwaka (Ratiba AI ya Fomu 2210) ikiwa mapato yako hayalingani mwaka mzima.
- 7Weka tarehe za malipo kwenye kalenda yako: Q1 (Aprili 15), Q2 (Juni 15), Q3 (Septemba 15), Q4 (Januari 15 ya mwaka unaofuata). Malipo ya kuchelewa au hayatoshi husababisha adhabu inayokokotolewa kwa kiwango cha muda mfupi cha shirikisho pamoja na 3%.
Mifano Iliyotatuliwa
▾
Ushuru wa SE: $95,000 x 0.9235 x 15.3% = $13,418. Nusu ya makato: $6,709. AGI: $95,000 - $6,709 = $88,291. Mapato yanayotozwa ushuru: $88,291 - $15,000 = $73,291. Kodi ya mapato: ~$11,780. Jumla ya kodi: $11,780 + $13,418 = $25,198. Kila robo: ~$6,300.
Ushuru wa SE kwa $30,000: $30,000 x 0.9235 x 15.3% = $4,239. Ushuru wa mapato kwa makato ya pamoja ya ~$105,000 ya AGI: ~$16,101. Jumla ya ushuru: $20,340. Kamili $9,000 W-2 iliyokatwa = $11,340 iliyosalia. Kila robo: $2,835.
Mapato ya pamoja ~ $125,000. Ushuru wa SE kwa $50K bila malipo: ~$7,065. Kodi ya mapato kwa ~$95K inayotozwa ushuru: ~$12,700. Mapato ya uwekezaji yanaweza kutozwa ushuru kwa viwango vya faida vya mtaji. Jumla ~$20,300. Chini ya $5,500 imezuiliwa = $14,800. Kila robo: $3,700.
Kwa kuwa AGI ya mwaka uliotangulia ilizidi $150,000, bandari salama inahitaji 110% ya kodi ya mwaka uliopita: $62,000 x 1.10 = $68,200. Kila robo: $17,050. Hata kama kodi ya mwaka huu ni ya juu zaidi, hakuna adhabu ya malipo ya chini inayotumika mradi tu malipo haya yafanywe kwa wakati.
Matumizi ya vitendo
▾
Wafanyakazi huru na wakandarasi huru (wafanyakazi 1099) wanapanga bajeti ya malipo ya kodi ya kila robo mwaka ili kuepusha bili ya kodi ya watu tano na adhabu wakati wa kuwasilisha marejesho yao.
Wamiliki wa biashara ndogo ndogo (wamiliki pekee, LLC za mwanachama mmoja) wanaosimamia mtiririko wa pesa ili kuhakikisha malipo ya kila robo mwaka yanafanywa hata katika miezi ya mapato ya polepole.
Wastaafu walio na pensheni kubwa, Usalama wa Jamii, na mapato ya uwekezaji ambao hawana zuio la kutosha na lazima waongeze na makadirio ya malipo.
Wamiliki wa nyumba na wawekezaji wa mali isiyohamishika walio na mapato ya kukodisha, kurudi kwa kushuka kwa thamani, na faida za mtaji ambao wana zuio kidogo au hawana W-2 ili kulipa dhima yao.
Wafanyakazi wa uchumi wa Gig (Uber, DoorDash, wauzaji wa Etsy) ambao hupokea fomu za 1099-K na lazima walipe kodi kwa mapato ya jukwaa ambayo hayana zuio.
Hali maalum
▾
Wakulima na Wavuvi
Iwapo angalau theluthi mbili ya mapato yako ya jumla yanatokana na kilimo au uvuvi, unahitaji tu kufanya makadirio ya malipo moja kwa mwaka (yanayopaswa kulipwa Januari 15) badala ya malipo manne ya kila robo mwaka. Vinginevyo, unaweza kuruka makadirio ya malipo kabisa na uwasilishe marejesho yako kufikia Machi 1, ukilipa kodi kamili inayodaiwa. Sheria hii maalum inapatikana katika IRS Publication 505 na Fomu 2210-F.
Kujiajiri kwa Mwaka wa Kwanza
Katika mwaka wako wa kwanza wa kujiajiri bila dhima ya kodi ya mwaka wa awali (au kodi ya chini sana ya mwaka uliopita kutoka kwa kazi ya W-2), unaweza kufuzu kwa bandari salama kwa kulipa 100% ya kodi ndogo ya mwaka uliopita. Walakini, hii inaweza kuunda usawa mkubwa mnamo Aprili mwaka unaofuata. Ni bora kukadiria dhima ya mwaka wa sasa kwa usahihi na kufanya malipo ya kila robo mwaka kulingana na mapato halisi.
Matukio ya Faida Kubwa za Mtaji
Ikiwa unauza biashara, mali, au nafasi kubwa ya hisa, faida ya mtaji inaweza kuunda dhima kubwa ya kodi ya mara moja. Badala ya kulipa makadirio sawa ya kila robo mwaka, tumia mbinu ya malipo ya kila mwaka ili kuzingatia malipo katika robo faida ilipopatikana. Vinginevyo, fanya malipo makubwa ya makadirio ya mara moja mara baada ya muamala.
Ratiba ya Malipo ya Kodi Yanayokadiriwa Kila Robo ya 2025
▾
| Robo | Kipindi cha Mapato | Tarehe ya Mwisho | Vocha ya Fomu 1040-ES |
|---|---|---|---|
| Q1 | Januari 1 - Machi 31 | Aprili 15, 2025 | Vocha 1 |
| Q2 | Aprili 1 - Mei 31 | Juni 16, 2025 | Vocha 2 |
| Q3 | Juni 1 - Agosti 31 | Septemba 15, 2025 | Vocha 3 |
| Q4 | Septemba 1 - Desemba 31 | Januari 15, 2026 | Vocha 4 |
| Bandari salama | 100% ya kodi ya mwaka kabla (110% ikiwa AGI > $150K) | Imelipwa kwa robo zote 4 | N/A |
| Kizingiti Bila Adhabu | Unadaiwa chini ya $1,000 baada ya kukatwa | Tarehe 15 Aprili kuwasilisha tarehe ya mwisho | N/A |
Maswali yanayoulizwa mara kwa mara
▾
Nini kitatokea nikikosa tarehe ya mwisho ya malipo ya kila robo?
IRS inatoza adhabu ya malipo ya chini yanayokokotolewa kwa kiwango cha riba cha muda mfupi cha shirikisho pamoja na 3% (takriban 7-8% mwaka wa 2025) kwa kiasi kinacholipwa kidogo kwa idadi ya siku ambazo zimechelewa. Adhabu itaanza tarehe ya kukamilisha hadi malipo yafanywe au Aprili 15, chochote kitakachotangulia. Hata malipo ya sehemu hupunguza adhabu.
Je, ninaweza kuruka malipo ya kila robo mwaka ikiwa mwajiri wangu ananinyima vya kutosha?
Ndiyo. Iwapo zuio lako la W-2 litajumuisha angalau 90% ya kodi yako ya mwaka wa sasa au 100% (110% kwa watu wanaopata mapato ya juu) ya kodi yako ya mwaka wa awali, hakuna makadirio ya malipo yanayohitajika. Unaweza pia kuongeza zuio la W-4 ili kufidia mapato ya upande badala ya kufanya malipo tofauti ya kila robo mwaka.
Je, tarehe za malipo ya kila robo mwaka ya 2025 ni zipi?
Swali la 1: Aprili 15, 2025. Swali la 2: Juni 16, 2025 (Juni 15 itakuwa Jumapili). Swali la 3: Septemba 15, 2025. Swali la 4: Januari 15, 2026. Ikiwa tarehe ya kukamilisha itakuwa wikendi au likizo, tarehe ya mwisho itahamishwa hadi siku inayofuata ya kazi.
Je, ninaweza kufanya makadirio ya malipo kwa njia ya kielektroniki?
Ndiyo. IRS inakubali malipo yaliyokadiriwa kupitia IRS Direct Pay (akaunti ya benki), EFTPS (Mfumo wa Kielektroniki wa Malipo ya Ushuru), kadi ya benki/ya mkopo (ada ya kuchakata inatozwa), au programu ya simu ya IRS2Go. EFTPS inapendelewa kwa biashara na inaruhusu kuratibu malipo mapema.
Je, ikiwa mapato yangu ni ya kutofautiana sana mwaka mzima?
Tumia mbinu ya awamu ya mapato ya kila mwaka (Fomu 2210, Ratiba AI). Hii hukokotoa malipo yanayohitajika kwa kila robo kulingana na mapato halisi yaliyopokelewa katika kipindi hicho, badala ya kuchukua mapato sawa mwaka mzima. Hii ni kawaida kwa biashara za msimu, wanaopata kamisheni, na faida ya mtaji kutokana na mauzo ya mali.
Je, ninahitaji kulipa makadirio ya kodi ya serikali pia?
Majimbo mengi yaliyo na kodi ya mapato pia yanahitaji makadirio ya malipo ya kila robo mwaka na fomu zao na tarehe za mwisho (ambazo zinaweza kutofautiana na shirikisho). Nchi zisizo na kodi ya mapato (TX, FL, WA, n.k.) hazihitaji makadirio ya malipo. Angalia idara ya mapato ya jimbo lako kwa mahitaji maalum.
Makosa ya Kawaida ya Kuepuka
▾
- !Kusahau kujumuisha kodi ya kujiajiri (15.3%) katika hesabu ya makadirio ya malipo. Ushuru wa kujiajiri unaweza kuongeza $10,000-$20,000+ kwa urahisi kwa dhima yako ya kila mwaka juu ya kodi ya mapato.
- !Inakosa tarehe za mwisho za robo mwaka, haswa tarehe ya mwisho ya Q2 isiyo ya kawaida (Juni 15, miezi 2 tu baada ya Q1) na tarehe ya mwisho ya Q4 (Januari 15 ya mwaka unaofuata). Malipo ya kuchelewa huleta adhabu hata kama utalipa kodi ya mwaka mzima kufikia tarehe 15 Aprili.
- !Kwa kutumia asilimia isiyo sahihi ya bandari salama: kama AGI yako ya mwaka uliopita ilikuwa zaidi ya $150,000 ($75,000 MFS), lazima ulipe 110% ya kodi ya mwaka uliopita (si 100%) ili uhakikishwe bila adhabu.
- !Kutorekebisha makadirio ya malipo wakati mapato yanabadilika sana katikati ya mwaka. Ikiwa Q3 na Q4 ni kubwa zaidi kuliko Q1 na Q2, malipo yako sawa ya kila robo mwaka yanaweza kuwa hayatoshi. Tumia njia ya malipo ya kila mwaka ili kuepuka adhabu.
- !Kupunguza makadirio ya malipo ya ushuru kutoka kwa mapato. Malipo yaliyokadiriwa HAYATOKWI; ni malipo ya mapema ya dhima yako ya kodi, sawa na zuio la W-2. Wanapunguza salio lako lakini sio mapato yako yanayotozwa ushuru.
Kidokezo cha Pro
Fungua akaunti tofauti ya akiba ya mavuno mengi inayoitwa 'Hazina ya Kodi' na uhamishe kiotomatiki 25-30% ya kila malipo ya kujitegemea. Hii inahakikisha kuwa pesa zinapatikana kila wakati makataa ya robo mwaka yanapofika. Kwa viwango vya sasa vya akiba (~4-5% APY), utapata riba kwa pesa za serikali hadi malipo yatakapolipwa.
Je, ulijua?
Mfumo wa kodi unaokadiriwa wa kila robo mwaka ulianzishwa wakati wa Vita vya Pili vya Dunia kama sehemu ya Sheria ya Malipo ya Kodi ya Sasa ya 1943, ambayo pia ilianzisha zuio la malipo. Kabla ya hili, Wamarekani walilipa muswada wao wote wa ushuru wa kila mwaka kwa mkupuo mmoja Machi iliyofuata. Mabadiliko ya kulipa kadri uwezavyo yaliendeshwa na mwanauchumi Beardsley Ruml na iliundwa ili kuharakisha ukusanyaji wa mapato ya serikali wakati wa vita.
Regional Guides
▾
United States (Federal)▾
California▾
New York▾
Marejeo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Soma zaidi →Ratings & comments
Pata Vidokezo vya Hisabati vya Wiki
Jiunge na watumiaji 12,000+ wanaopata vidokezo vya kikokotoo kila wiki.