Як розрахувати ліміти внесків Roth IRA
Roth IRA дозволяє інвестувати долари після сплати податків, які зростають без оподаткування та вилучаються без оподаткування після виходу на пенсію. Але право на сплату внесків поступово скасовується на вищому рівні доходу, тому важливо розраховувати, скільки ви можете робити щороку.
2024 Ліміти внесків
- Базова межа: $7000/рік (або $8000, якщо вік 50+)
- Ви можете робити внески до ліміту або вашого прибутку за рік, залежно від того, що менше
Діапазони поступової відмови від доходу (2024)
| Статус подання | Розпочинається поступова відмова | Поетапна відмова закінчується |
|---|---|---|
| Неодружений / Голова домогосподарства | $146,000 | $161,000 |
| Спільна подача документів у шлюбі | $230,000 | $240,000 |
| Одружені подають окремо | $0 | $10,000 |
Розрахунок вашого зниженого внеску
Якщо ваш MAGI потрапляє в діапазон поетапного виведення:
Reduced Limit = Base Limit × (1 − (MAGI − Phase-Out Start) / Phase-Out Range Width)
Потім округліть до найближчих 10 доларів США, мінімум 200 доларів США (або 0 доларів США, якщо повністю припинено).
Приклад: Один подавець, MAGI = $153 000 у 2024 році.
- Початок поступової відмови: 146 000 доларів США
- Перевищення: $153 000 − $146 000 = $7 000
- Діапазон поступового виведення з експлуатації: 161 000 $ − 146 000 $ = 15 000 $
- Частка скорочення: $7000 / $15000 = 0,4667
- Зниження: $7000 × 0,4667 = $3267
- Дозволений внесок: $7000 − $3267 = $3733 (округлити до $3730)
Backdoor Roth IRA
Якщо ви повністю перевищили ліміт доходу, можливо, ви зможете скористатися стратегією «чорного ходу»: зробіть внесок Традиційної ІРА, який не підлягає відрахуванню, а потім конвертуйте його в Roth. Перш ніж спробувати це, проконсультуйтеся з податковим спеціалістом.
Використовуйте наш калькулятор Roth IRA, щоб визначити точний ліміт внесків на основі вашого доходу.